De bedrijfscashflow is het geld dat uw bedrijf genereert uit primaire bedrijfsactiviteiten in een bepaalde periode. Bedrijfsleiders willen de operationele kasstroom graag scheiden van de financiering en de cashflow van de investering om te begrijpen hoe effectief de kernactiviteiten van het bedrijf rechtstreeks bijdragen aan de cashflow. Deze berekening biedt inzicht in het voortdurende vermogen van het bedrijf om contanten te creëren en kortlopende schulden te dekken.
De Formule
De formule voor het berekenen van de kasstroom uit bedrijfsactiviteiten bestaat uit de nettowinst plus afschrijvingen plus wijzigingen in de netto te ontvangen posten plus wijzigingen in crediteuren, plus inventariswijzigingen plus wijzigingen in de bedrijfsactiviteiten. Een bedrijf kan in een periode verlies lijden of relatief weinig winst vanwege de grote afschrijving. Het kan echter een sterke cashflow hebben, aangezien de afschrijvingen een boekhoudkundige last zijn, maar geen kasuitstroom.
