Debt-naar-besteedbaar inkomen ratio is gebaseerd op de aloude financiële deugd die mensen adviseert om te leven binnen hun middelen en schuldenvrij blijven. De statistiek helpt kredietverstrekkers kredietnemers te screenen, waarbij ze met een hoog standaardrisico worden ingesteld, afgezien van potentiële schuldeisers met een schone financiële gezondheid. Schuldeisers houden ook rekening met deze ratio om dergelijke sleutelfactoren zoals kredietwaardigheid en kredietscores te evalueren.
Schuld
Een schuld is een financiële verplichting die een bedrijf of een persoon moet nakomen. Ook bekend als een verplichting, kan een schuld financieel of niet-financieel zijn. Wanneer een persoon of organisatie de schuld van een lener garandeert, is de garant aansprakelijk als de crediteur in gebreke blijft. Accountants onderscheiden twee soorten schulden: korte en lange termijn. Kortlopende of actuele schulden worden verschuldigd in een periode die niet langer is dan een jaar. Voorbeelden zijn creditcardschulden, crediteuren en commercial paper. Langlopende schulden vervallen na 12 maanden en variëren van te betalen obligaties en hypotheken tot te betalen biljetten. Financiële managers registreren schulden op een balans, ook wel een balans of een verklaring van de financiële toestand genoemd.
Besteedbaar inkomen
Inkomsten vertegenwoordigen de inkomsten die een bedrijf van zijn activiteiten verkrijgt - door producten te verkopen, diensten te verlenen of beide te doen. Individuen genereren inkomsten door inkomsten uit arbeidscontracten. Andere inkomstenbronnen omvatten winsten uit investeringsactiviteiten, zoals verkopen en aankopen van aandelen en obligaties. Financiële accountants nemen baten op in de winst- en verliesrekening, ook wel een winst- en verliesrekening of winst- en verliesrekening genoemd. Andere P & L-componenten omvatten fabricagekosten en administratieve kosten. Accountants trekken kosten van inkomen af om het nettoresultaat te berekenen - of netto verlies, als uitgaven de inkomsten overtreffen. Het beschikbare inkomen, een uitgroei van het inkomen, is gelijk aan het netto-inkomen van een individu.
Debt-to-disposable inkomensverhouding
Debt-naar-besteedbaar inkomen ratio is gelijk aan de totale schulden van een persoon gedeeld door het beschikbare inkomen. Een persoon heeft bijvoorbeeld $ 5000 aan maandelijks besteedbaar inkomen en $ 2000 aan maandelijkse schuldbetalingen. De verhouding schuld / consumptie / inkomen van het individu is gelijk aan 40 procent, of $ 2.000 gedeeld door $ 5.000 maal 100. Verschillende groepen berekenen en analyseren deze statistiek om leners te identificeren die op korte termijn solvabel blijven en degenen die het financieel niet uithouden. In de praktijk volgen de meeste kredietverstrekkers interne instrumenten om het kredietrisico te meten en heeft elke instelling een eigen benchmark. Deskundigen op het gebied van persoonlijke financiën bevelen echter vaak een schuld-tot-besteedbaar inkomen van ten minste 50% aan. Dit betekent dat een persoon ten minste $ 1 heeft voor elke 50 cent uitstaande schuld.
Relevantie
Lenders, zoals vastgoedfinanciers, gebruiken de verhouding schulden / besteedbaar inkomen om leners te identificeren die hun hypotheeklasten op de weg in gebreke zouden kunnen blijven. Zakelijke schuldeisers letten op de debt-to-income ratio - het bedrijfsevenwicht van de verhouding schulden / besteedbaar inkomen - om te peilen naar het vermogen van een bedrijf om financieel gezond te blijven en zijn monetaire verplichtingen na te komen.
