Een vaste waarde van een pensioen is een forfaitaire uitbetaling van het verdiende pensioen van een werknemer op basis van de huidige waarde. Het is gelijk aan de waarde die het pensioen zou hebben bereikt als het zou zijn belegd, afhankelijk van de langetermijnrente en de sterftecijfers. Deze uitbetaling wordt gebruikt om maandelijkse cashflows te genereren die gelijk zijn aan wat de pensioenbetaling zou zijn. Als u uw baan verlaat - voor pensionering, vrijwillig of anderszins - vóór de leeftijd waarop uw pensioenplan zou ingaan, moet u beslissen of u de forfaitaire waarde in een eigen account wilt laten rollen of in het plan wilt blijven.
Tips
-
Gebruik de formule PV = FV / (1 + k) ^ n om de overschreven waarde te berekenen.
Wat betekent commutatie voor pensioenen?
Als het gaat om pensioenen, wordt commutatie gedefinieerd als het opgeven van een deel of het geheel van het pensioen dat te betalen is na uw pensionering, zodat u een onmiddellijk forfaitair bedrag kunt ontvangen. Wanneer werknemers met pensioen gaan, wordt hen vaak de mogelijkheid geboden om hun pensioen volledig te nemen of om een onmiddellijk, belastingvrij kasgeld en een lager restpensioen te nemen. Beslissen welke de beste optie is, moet indien mogelijk worden besproken met een deskundige op dit gebied van pensioenplanning. Op zijn minst kan het gebruik van een commutatieformule u helpen te beslissen of uw beslissing voor u de best mogelijke is voor u.
Hoe de commutatie te berekenen
Naast het rekening houden met langetermijnrente en sterftecijfers, houdt commutatie ook rekening met indexering voor inflatie, overbruggingsuitkeringen te betalen naar leeftijd 65 en overlijdensuitkeringen. Het is duidelijk dat er een aantal factoren in overweging moeten worden genomen als het gaat om een commutatieformule.
Voordat u kunt beginnen, moet u de lange rente, de totale waarde van uw uit te betalen pensioen en het aantal betalingstermijnen gedurende de looptijd van de pensioenregeling bepalen. Gebruik de formule PV = FV / (1 + k) ^ n om de overschreven waarde te berekenen. In deze formule is "PV" gelijk aan uw pensioenwaarde. "FV", of toekomstige waarde, is het totale bedrag van uw pensioen waarvan u verwacht dat het in de toekomst zal worden uitbetaald. De rentevoet wordt in deze vergelijking weergegeven als "k" en "n" vertegenwoordigt de totale duur van het plan in jaren.
Een commutatievoorbeeld
Laten we bijvoorbeeld zeggen dat uw pensioen in een periode van 30 jaar $ 50.000 per jaar zou uitbetalen. De rentetarieven worden meestal geschat voor langetermijninvesteringen om op gemiddeld 8 procent te blijven. Op basis van deze cijfers en de formule PV = FV / (1 + k) ^ n, konden we PV = $ 1.500.000 / (1+.08) ^ 30 berekenen. Dit zou dan gelijk zijn aan PV = $ 1.500.000 / 10.062656889073, of $ 149.065,99. U kunt een wetenschappelijke rekenmachine gebruiken om het antwoord op deze vergelijking te berekenen.
