De Financial Industry Regulatory Authority (FINRA) is de grootste onafhankelijke effectenregulator in de VS. Hun mandaat is om het Amerikaanse volk te beschermen door ervoor te zorgen dat de effectenindustrie eerlijke transacties uitvoert en eerlijke statistieken verstrekt. Om in overeenstemming met FINRA te opereren, moeten beursvennootschappen een aantal dingen doen om zowel FINRA als Amerikaanse beleggers de transparantie te bieden die ze nodig hebben om accurate en geïnformeerde investeringen in de aandelenmarkt te doen.
Identificeer de beginselen van toezicht door de toezichthouder
Alle effectenfirma's moeten beschikken over een systeem van toezichtcontrole om ervoor te zorgen dat er geen sprake is van verduistering van tegoeden of vervalste cijfers. Transparantie is absoluut van vitaal belang, dus het is een vereiste om de principes te volgen die een bedrijf zal gebruiken om dat systeem van toezichtcontrole in te stellen, te handhaven en te handhaven. Deze toezichtprocedures moeten op gezette tijden worden getest om hun geschiktheid te waarborgen. Zowel zij die ze zullen testen als wanneer het testen moet worden gedaan, moeten aan FINRA worden gemeld.
Verbintenis tot voorbereiding en indiening van een jaarverslag
Elke effectenfirma moet iemand aanwijzen om jaarverslagen voor te bereiden die zowel het bovengenoemde systeem van toezichthoudende controles van de onderneming beschrijven, een samenvatting van de beoordeling van die procedures en eventuele belangrijke toevoegingen of wijzigingen van de procedures. Deze rapporten moeten uiterlijk een jaar na de datum van het laatste rapport bij FINRA worden ingediend. Deze rapporten verschaffen FINRA een beknopte samenvatting van alle toezichtacties die door een individueel bedrijf zijn ondernomen, waardoor zij inconsistenties of zwakke punten in het controlebeleid van een onderneming kunnen herkennen.
Identificeer managers en high-stakes producenten
Managers die binnen het bedrijf werken, moeten worden geïdentificeerd aan FINRA om ervoor te zorgen dat alleen goedgekeurde, gekwalificeerde personen binnen elke individuele effectenorganisatie werken. Dit is meer een kwestie van veiligheid en aansprakelijkheid. Belangrijker is de eis van FINRA dat alle producerende managers (managers die aandelen kopen en verkopen) die gekwalificeerd zijn om tot 20 procent van een bepaalde voorraad te verkopen, onder verhoogd toezicht staan. De feitelijke "verhoogde supervisie" -procedures worden van geval tot geval goedgekeurd en moeten voorafgaand aan de implementatie ter goedkeuring aan FINRA worden voorgelegd. Het doel van de vereiste is eenvoudigweg om een extra mate van toezicht te garanderen voor alle makelaars die op een bepaald moment belangrijke bedragen van de aandelenmarkt verwerken.
Toestandbeoordelings- en supervisieprocedures
Net als bij de toezichtcontroleprocedures, eist FINRA dat effectenmaatschappijen ernaar streven in overeenstemming te zijn met een uitleg over hoe en wanneer een bedrijf drie verschillende kwesties zal monitoren en bevestigen: ten eerste, de overdracht van fondsen en effecten van klanten aan derden of daarbuiten rekeningen; ten tweede, veranderingen of adressen van klanten; en ten derde, elke verandering van de klant van beleggingsdoelstellingen. Deze definitieve regels vormen een extra niveau van toezicht en verdediging tegen schaduwrijke financiële transacties, waaronder de overdracht van geld naar off-shore geldhavens.
