Zakelijke financiën zijn de kunst en wetenschap van het beheren van het geld van uw bedrijf. De rol van finance in het bedrijfsleven is ook om ervoor te zorgen dat er voldoende geld beschikbaar is om te werken en dat u verstandig uitgeeft en investeert. Het belang van bedrijfsfinanciering ligt in het vermogen om een bedrijf soepel te laten werken zonder dat het geld opraakt en tegelijkertijd geld te vergaren voor investeringen op langere termijn. Financiën is afhankelijk van boekhouding, maar hoewel de boekhouding voornamelijk beschrijvend is, is financiën actief, waarbij boekhoudkundige informatie tastbare resultaten oplevert.
Waarom Business Finance belangrijk is
Bedrijven draaien op geld en zakelijke financiën begeleiden u om slimme en voorzichtige beslissingen te nemen over cashflow en financieringsstrategieën voor de langere termijn. Naarmate u vaardigheden en strategieën ontwikkelt voor het gebruik van het geld dat u hebt en voor toegang tot extra kapitaal wanneer dat nodig is, verbetert u de winstgevendheid van uw bedrijf en vergroot u uw potentieel om nieuwe kansen te benutten.
Bedrijfsfinanciën en managementaccounting
De manier waarop bedrijfsfinanciering in een organisatie functioneert, is afhankelijk van verslagen over management accounting. Deze documenten moeten actueel en nauwkeurig genoeg zijn voor uw financiële afdeling om ze relevant en nuttig te vinden.
Uw winst- en verliesrapport of winst-en-verliesrekening geeft informatie over hoeveel uw bedrijf heeft verdiend of verloren tijdens de periode van de verklaring. Nettowinst (of -verlies) wordt berekend door de totale uitgaven zoals huur, materialen en loonlijst af te trekken van de totale inkomsten, die ook wordt onderverdeeld in categorieën zoals groot- en detailhandel. Een winst- en verliesrekening is relevant voor bedrijfsfinanciering omdat deze laat zien of uw bedrijf redelijkerwijs met nieuwe uitgaven kan omgaan, zoals investeringen in apparatuur of onroerend goed. Alleen al omdat uw bedrijf een nettowinst op de winst-en-verliesrekening laat zien, betekent dit niet dat u het geld hebt dat u nodig hebt om leningen af te lossen of nieuwe apparatuur aan te schaffen. Sommige uitgaande uitgaven, zoals betalingen op lening hoofdsom, verbruiken beschikbare contanten zonder op uw winst en verlies te verschijnen als uitgaven. Ondanks deze verschillen, als uw winst- en verliesrekening in de loop van de tijd een trend in de richting van winstgevendheid vertoont, heeft u een groter potentieel voor het succesvol aflossen van schulden dan als uit uw winst-en-verliesrekening blijkt dat uw bedrijf consequent geld heeft verloren.
Uw balans geeft informatie over hoeveel u bezit en hoeveel u verschuldigd bent. Het is een momentopname van uw totale financiële beeld op een moment in de tijd. Balanscijfers zijn handig voor bedrijfsfinanciering, omdat ze laten zien of de schuldgraad van uw bedrijf duurzaam is of dat u al teveel schuldig bent, en het zou voordeliger zijn als u een belangrijke aankoop die u overweegt, vertraagt. Door uw activa en passiva samen te vatten, kan een balans u ook een beeld geven van de vloeibaarheid van uw activa. Geld op bankrekeningen is handig en beschikbaar, terwijl geld dat vastzit in voorraad of apparatuur niet gemakkelijk toegankelijk is.
Een pro forma kasstroomoverzicht toont uw verwachte inkomende kapitaal en uitgaande uitgaven over een periode van tijd, zoals een jaar, maandelijks uitgesplitst. Hoewel een winst- en verliesrekening uw inkomsten laat zien, die vanwege uw boekhoudkundige conventies een aantal discrepanties kunnen vertonen ten opzichte van uw huidige contanten, wordt in een kasstroomoverzicht specifiek ingegaan op de beschikbaarheid of het tekort aan contanten. Dit maakt het bijzonder relevant en nuttig voor uw financiële afdeling.Een pro forma in cashflow is echter nog steeds een projectie. Het zal bijna nooit exact overeenkomen met uw werkelijke financiële situatie. Het speculatieve karakter maakt het enigszins minder nuttig voor het nemen van financieringsbeslissingen.
Bedrijfsfinanciering en werkkapitaal
In een perfecte wereld zou uw bedrijf altijd genoeg geld hebben dat binnenkomt door de verkoop van goederen en diensten om te betalen voor de dagelijkse activiteiten. In de echte wereld hebben de meeste bedrijven een financiering nodig om kortetermijnuitgaven te dekken, die niet altijd overeenkomen met inkomende inkomstenstromen. Uw bedrijf kan seizoensgebonden zijn en binnen een paar maanden genoeg geld verdienen om gedurende de rest van het jaar lange periodes te dekken wanneer u met verlies opereert. Of uw bedrijf kan eind van de maand of laat in de week erg druk zijn, maar u moet nog steeds de eindjes aan elkaar knopen tijdens de langzamere tijden.
Financiering voor werkkapitaal is gemakkelijker te verkrijgen dan financiering voor grote aankopen en investeringen. Veel banken bieden ongedekte creditcards en zakelijke kredietlimieten. U kunt deze opties gebruiken om zakelijke uitgaven te dekken zonder persoonlijke onderpanden te doen of lange leningstoepassingen in te dienen die uitgebreide documentatie vereisen. De rentetarieven voor ongedekte financieringsopties zijn echter over het algemeen aanzienlijk hoger dan die voor zakelijke leenproducten die moeilijker te verkrijgen zijn, zoals beveiligde termijnleningen. Vanwege deze hoge rentetarieven op creditcards en kredietlijnen, is het verstandig om deze leningproducten alleen te gebruiken voor kortetermijnbehoeften en zo snel mogelijk saldi af te betalen.
Bedrijfsfinanciering is belangrijk bij het evalueren van werkkapitaalfinanciering omdat het u de tools en informatie geeft om te beoordelen hoeveel geld u nodig hebt en hoe u het het beste kunt krijgen. Als uw bedrijf werkt met een maandelijkse cyclus waarin het grootste deel van zijn uitgaven aan het begin van de maand wordt opgebouwd en het grootste deel van zijn inkomsten later in de maand wordt verdiend, is een creditcard met een hoge rente niet zo'n slechte optie. U betaalt het geld snel terug, zodat u niet ernstig wordt getroffen door de rente. Als uw bedrijf vanaf januari tot en met Thanksgiving verlies boekt en vervolgens in december genoeg verdient om deze verliezen te compenseren, is het de moeite waard om extra onderzoek en papierwerk te doen om een optie voor minder-rentetegoed te verkrijgen, omdat u gedurende een langere periode rente betaalt..
Zakelijke financiën en kapitaalinvesteringen
Wanneer uw bedrijf apparatuur of goederen koopt met blijvende waarde, komt financiën om de hoek kijken als u beoordeelt of u klaar bent voor de kosten en vervolgens de beste manier vindt om ervoor te betalen. Het is gebruikelijk dat kapitaalinvesteringen op lange termijn leningen vereisen, dus u moet rekening houden met rentelasten en hoofdbetalingen. Uw bedrijf moet genoeg verdienen om deze aankomende uitgaven te dekken. Een pro forma cashflow is een onmisbaar hulpmiddel voor prognoses en planning. U kunt de bedragen van de verwachte hoofdsom en rentebedragen invoegen en ook sleutelen aan andere variabelen om manieren te vinden om deze extra betalingen te doen. Als u bijvoorbeeld investeert in een apparaat dat de arbeidskosten verlaagt, laat uw pro forma zien hoever deze besparingen in arbeid zullen gaan naar het voldoen aan de betalingen op de apparatuur.
Wanneer u investeringsaankopen doet, gebruikt u ook bedrijfsfinanciering om de voor- en nadelen van verschillende terugbetalingsopties te wegen. Stel dat u kunt kiezen tussen een lening met een lagere rente met een hoge maandelijkse betaling en een snelle terugbetalingsperiode versus een hogere rente met lagere maandelijkse betalingen over een langere periode. Natuurlijk is een optie met een lagere rente de beste optie, mits je de cashflow hebt om ervoor te betalen. Maar als uw cashflow krap is en de upgrade van het apparaat u genoeg geld bespaart om extra rente te dekken, kunt u besluiten dat de optie met hogere rente en een lagere maandelijkse betaling beter is. Lagere betalingen helpen de cashflow en een goede cashflow stelt u in staat om kansen te benutten.
Er bestaat geen vaste, betrouwbare formule voor het evalueren van alle kosten en baten van een langetermijnfinanciering. Als u echter alle manieren bekijkt waarop een aankoop van invloed is op uw inkomsten en uitgaven, neemt u waarschijnlijk een betere beslissing dan wanneer u alleen kijkt naar de rente. Een andere variabele die de langetermijnkosten en -voordelen van een aankoop beïnvloedt, is de waarde van het geld dat u uitgeeft en de manier waarop het door de inflatie verandert. Wanneer u in de toekomst een lening betaalt, gebruikt u kapitaal dat minder waard is dan het kapitaal dat u hebt geleend, omdat de inflatie de waarde van geld in de loop van de tijd verlaagt. Accountants en financiële professionals gebruiken een formule genaamd "return on investment" om alle kwantificeerbare voordelen te berekenen die een investering in de loop van de tijd met zich meebrengt en deze voordelen vervolgens met de totale kosten te vergelijken.
Financieringsbeslissingen voor grote kapitaalverbeteringen moeten ook rekening houden met de afschrijving. Wanneer u een grote investering doet, zoals een busje, computer of gebouw, moet uw bedrijf een aantal belastingconventies volgen voor het melden van de aankoop. De manier waarop u deze kosten in uw boekhoudsysteem registreert, heeft gevolgen voor uw inkomsten en uw cashflow. In plaats van dat u de volledige kosten van het belangrijkste actief in het jaar dat u het hebt gekocht, kunt aftrekken, moet u een periode opgeven voor de levensduur van dat activum en vervolgens een percentage van de initiële kosten aftrekken tijdens elk volgend jaar. De IRS bepaalt specifieke afschrijvingstermijnen voor bepaalde soorten apparatuur, zoals voertuigen en computers. Andere investeringen, zoals huurverbeteringsverbeteringen, bieden meer speelruimte. De afschrijvingsperiode die u kiest, is van invloed op uw belastingplicht. Hoe sneller u een artikel kunt afschrijven, hoe meer van de kosten u elk jaar kunt aftrekken, waardoor het belastbaar inkomen dat u aan de IRS betaalt, daalt. Het is verstandig om een belastingprofessional te raadplegen voordat u beslissingen neemt over het afschrijven van een bijzonder grote aankoop, zoals een gebouw.
Zakelijke financiën en ingehouden winsten
De term 'financiën' wordt gebruikt als een zelfstandig naamwoord dat het proces beschrijft van het beheren van het geld van uw bedrijf, maar het wordt ook gebruikt als werkwoord om via een lening of belegging kapitaal van een externe bron te beveiligen. Ondanks deze relatie met lenen, kunt u ook bedrijfsfinanciering gebruiken om het geld dat u beschikbaar hebt te beheren voor reguliere bedrijfsactiviteiten, zoals de verkoop van producten of diensten of het huren van onroerend goed dat u bezit. Deze ingehouden winst is een aantrekkelijke bron van werkkapitaal of investeringskapitaal omdat u geen rente hoeft te betalen. U hoeft een bankier of investeerder ook niet te overtuigen dat uw project de moeite waard is, en u hoeft niet al het papierwerk te doen dat nodig is voor een kredietaanvraag.
Als u echter uitsluitend vertrouwt op ingehouden winsten voor cashflow op de korte termijn en langeretermijninvesteringen, loopt u mogelijk kansen mis die u zou kunnen benutten als u meer geld beschikbaar had. U kunt een lucratieve bestelling krijgen waarvoor meer kapitaal nodig is dan u kunt doen met uw beschikbare contanten. De kosten van het verlies van het bedrijf kunnen hoger zijn dan de rente die u zou hebben betaald als u het geld had geleend. Evenzo, als u een winkellocatie bezit en u zich strikt aan een contantbudget houdt, kunt u mogelijk niet voldoende voorraad kopen om voldoende keuze te bieden om potentiële klanten te lokken.
Een financiële strategie om primair of strikt met kapitaal van ingehouden winsten te werken is een voorzichtige aanpak, maar het kan u ook overdreven voorzichtig maken. Je kunt misschien aarzelen om een stuk gereedschap te kopen dat je nodig hebt, omdat je geen geld bij de hand hebt, maar je zou in de loop van de tijd meer arbeidskosten hebben bespaard dan je aan de apparatuur zou hebben uitgegeven. Het is een goed idee om ingehouden winsten te gebruiken wanneer u dit op een comfortabele manier kunt doen, maar stel back-upbronnen voor financiering zo in dat uw bedrijf niet lijdt als uw beschikbare kapitaal niet voldoende is om een slimme zet te doen of om te herstellen van een noodgeval.
