Hoewel het lijkt alsof contant geld in één richting stroomt, en dat is buiten uw bankrekening, ontvangt uw bedrijf ook contanten uit de verkoop van producten en diensten. Contant geld dat binnenkomt versus contant geld uitgeven, staat bekend als uw cashflow. Als u uw cashflow bijhoudt, wordt precies aangegeven hoeveel geld u beschikbaar hebt voor activiteiten, projecten en uitbreiding.
Wat is Cash Flow?
Het is in feite een momentopname van uw zakelijke bankrekening: geld binnenkomen of geld uitgeven. Geld komt in het bedrijf wanneer u omzet maakt en klanten hun facturen betalen. Geld gaat uit in de vorm van huur, nutsvoorzieningen, leningbetalingen, lonen, grondstoffen, zakelijke benodigdheden en belastingen. Idealiter zal er meer geld binnenkomen dan uitgaan. Met een positieve cashflow heb je genoeg geld om je rekeningen te betalen en hopelijk wat om reserve te houden voor toekomstige projecten. Met een negatieve cashflow dreigt u te veel geld te krijgen en moet u misschien een lening afsluiten om uw bedrijf over te slaan.
Hoe kasstroom te berekenen
Het berekenen van uw cashflow is net zo eenvoudig als het in evenwicht brengen van een chequeboek - alles wat u doet is uw uitgaven aftrekken van uw inkomsten. Boekhoudsoftware zoals QuickBooks voert de berekening onmiddellijk voor u uit. Als u dit handmatig doet, moet een eenvoudige spreadsheet de klus hebben geklaard. Noteer eenvoudig de maanden van het jaar boven aan uw spreadsheet en bewaar een overzicht van maandelijks inkomen en alle uitgaven die u in de loop van de maand hebt betaald. Sommige uitgaven zullen terugkeren zoals huur; anderen zoals het kopen van een printer zijn eenmalige uitgaven. Zodra u alle cijfers hebt, trekt u uw uitgaven af van uw totale geldopbrengst om uw maandelijkse cashflow te ontdekken. Het berekenen van de cashflow gedurende meerdere maanden geeft u het meest accurate beeld. Vooral voor seizoensbedrijven is het mogelijk dat de inkomsten in sommige maanden hoger zijn dan in andere.
Wat is een kasstroomoverzicht?
Een kasstroomoverzicht is precies wat de naam doet vermoeden - een financiële verklaring die alle contanten samenvat die een bedrijf binnenkomen en verlaten. Het is in feite een opgevoerde versie van een cashflow-spreadsheet voor bedrijven die onderworpen zijn aan verplichte rapportage. De belangrijkste delen van het kasstroomoverzicht zijn:
- Kasstroom uit operationele activiteiten zoals verkoopbonnen en dergelijke bedrijfskosten als rentebetalingen, inkomstenbelastingbetalingen, betalingen aan leveranciers, lonen en huur.
- Kasstroom uit investeringsactiviteiten die activa-aankopen en betalingen met betrekking tot een fusie of overname omvat.
- Cash van financieringsactiviteiten zoals ontvangsten uit de uitgifte van aandelen en de betaling van dividenden en lening hoofdsom.
Het belangrijkste idee achter het kasstroomoverzicht is dat het investeerders in één oogopslag laat zien waar het geld van het bedrijf vandaan komt, hoe het wordt uitgegeven en of er genoeg geld in de kas is om de bedrijfskosten van het bedrijf te financieren.
Is het nettoloon hetzelfde als de cashflow?
Netto-inkomsten zijn de inkomsten die u in een bepaalde periode hebt verdiend minus gemaakte kosten om deze inkomsten te verdienen. Kasstroom, aan de andere kant, meet het fysieke geld dat het bedrijf binnenkomt en verlaat. Beide cijfers meten uw winstgevendheid, maar ze zijn subtiel anders. Stel dat u bijvoorbeeld in januari $ 20.000 aan werk voor een klant deed. Dit geld is opgenomen in het netto-inkomen van januari, want dat is het moment waarop u het hebt verdiend. Maar als de klant 30 dagen te betalen heeft, zal uw $ 20.000 pas in februari landen. Het verhoogt uw cashflow tot die tijd niet. Dus, terwijl het nettolendement aangeeft hoeveel geld u gedurende een bepaalde periode hebt gemaakt, geeft dit niet aan of u dat geld beschikbaar heeft om te besteden.
