Bedrijven draaien op kapitaal en het werkkapitaal van uw bedrijf is het bedrag dat u beschikbaar hebt om uw activiteiten draaiende te houden. Hoewel de hoeveelheid werkkapitaal die u beschikbaar hebt, niet noodzakelijk een nauwkeurige maatstaf is voor de financiële gezondheid van uw bedrijf, geeft dit cijfer wel informatie over uw huidige kasstroompositie en het gemak waarmee u kritieke kortetermijninvesteringen kunt doen.
De werkkapitaalformule
Bereken uw werkkapitaal door huidige activa af te trekken van de huidige verplichtingen. Tot de activa behoren contanten in de bank en contant bij de hand, handelsvorderingen die in de nabije toekomst zullen worden verzameld en inventaris die u kunt gebruiken voor de productie van de producten en diensten die u verkoopt. Verplichtingen zijn onbetaalde rekeningen, kortlopende leningen die snel moeten worden terugbetaald en langlopende verplichtingen zoals leningen die van invloed zijn op uw huidige cashflow omdat u lopende betalingen uitvoert. Het aftrekken van de sommen die u snel moet betalen van de bedragen die u beschikbaar hebt om ze te betalen, vertelt u hoeveel u nog over hebt om de dagelijkse bedrijfsactiviteiten te dekken.
Waarom u uw werkkapitaal moet kennen
Het kost geld zonder geld. Kapitaaltekorten leiden tot rekening-courantkredieten en de nadelige rentetarieven die u waarschijnlijk zult betalen als u op creditcards moet lenen of andere bronnen van snel en gemakkelijk contant geld kunt vinden. Als u van dag tot dag weet hoeveel werkkapitaal u beschikbaar hebt, kunt u voorraadaankopen en andere investeringen op langere termijn plannen die samenvallen met de beschikbaarheid van het geld. Weten hoeveel werkkapitaal u hebt, helpt u ook om voor uw werknemers en leveranciers te zorgen. Payroll is meestal de meest urgente uitgave die een bedrijf moet dekken, omdat uw bedrijf niet zonder zijn werknemers kan werken en zij afhankelijk zijn van de reguliere vergoedingen die u uitgeeft om te overleven. Leveringen en inventaris kunnen net zo belangrijk zijn: u kunt geen omzet maken en nieuw werkkapitaal inbrengen als u niets te verkopen heeft. Je bent het aan je werknemers en leveranciers verschuldigd om je werkkapitaal goed genoeg te beheren om ze te betalen wat ze verschuldigd zijn en deze betalingen op tijd te doen.
Werkkapitaal beheren
Als u uw werkkapitaal beheerst met kennis en vaardigheden, heeft u waarschijnlijk meer werkkapitaal beschikbaar. Geef prioriteiten aan uw facturen en uitgaven, zodat u eerst de meest urgente items betaalt en alleen betaalt wat nodig is als de cashflow krap is. Tijd dat uw uitgaande uitgaven samenvallen met inkomend kapitaal. Het kan zijn dat u op korte termijn soms meer moet betalen als u artikelen in kleinere hoeveelheden koopt en de besparingen op inkoop in bulk niet ziet. Maar strategisch zakgeld zal uw bedrijf waarschijnlijk op de lange termijn meer verdienen als u voldoende contanten bij de hand hebt om onderbrekingen en gemiste kansen te voorkomen.
