Hoe klantkredietwaardigheid te analyseren

Om het bestellen en verkopen te vereenvoudigen, bieden bedrijven speciale financiering aan, ook wel handelskrediet genoemd. Handelskrediet stelt een klant in staat op het moment van de verkoop het eigendom van een product te nemen op basis van een belofte om op een later tijdstip te betalen. Hoewel handelskrediet kan helpen om orders sneller om te zetten in verkopen, is het ook een ongedekte vorm van krediet, wat betekent dat kredietverstrekkers niet snel geld terugvorderen als de klant faillissement aanvraagt. Het vaststellen van een proces om de kredietwaardigheid van een klant te evalueren, zal dit risico verminderen.

Verzamel informatie over het bedrijf en de financiën van uw klant. U dient informatie te verkrijgen zoals de naam van de klant en gerelateerde bedrijfsnamen, adres, telefoonnummer, belastingidentificatienummer, ten minste drie handelsreferenties en een bankcontact. Voor klanten die een grote hoeveelheid handelskrediet nodig hebben, moet u hun gecontroleerde jaarrekening verkrijgen.

Controleer of het bedrijf bestaat. Oplichters kunnen proberen om handelskrediet te bestellen, uw product door te verkopen en te verdwijnen zonder betaling te verrichten. Er zijn veel manieren om te controleren of een bedrijf bestaat. Als ze producten produceren die in de detailhandel worden verkocht, probeer dan retailers te vinden die hun product dragen. Commerciële kredietbureaus verzamelen kredietinformatie over de meeste bedrijven en zullen controleren of ze gratis gegevens voor een bedrijf hebben (zie Dun & Bradstreet in Resources).

Verzoek om referenties van de verkopers en kredietinstelling van de kredietaanvrager. Dit is een gangbare praktijk en mag een potentiële klant niet verbazen of beledigen. Vraag voor handelsreferenties naar betalingsgewoonten en hoge tegoeden. Kredietkandidaten zullen de verkopers leveren dat ze de meeste zaken doen en de beste betalen. Elke negatieve feedback van een referentie is een aanwijzing dat de klant een slechte kredietkeuze is. Vraag bij banken naar de balansniveaus en niet-toereikende financiering. Als een klant niet genoeg saldo heeft om het krediet te betalen dat ze vragen, zullen ze moeite hebben om hun facturen te betalen.

Verkrijg een credit score van een commercieel kredietbureau. Bedrijven hebben credit scores vergelijkbaar met individuele credit scores. Tegen betaling kunt u informatie over de betaling, het saldo en de openbare gegevens verkrijgen van een kredietaanvrager. Wees voorzichtig met het baseren van uw kredietbeslissingen uitsluitend op kredietrapporten. Deze rapporten bieden een schat aan informatie, maar scoren kan gebaseerd zijn op verouderde, onjuiste of onvolledige informatie. Beoordeel ze met een kritisch oog.

Voer een analyse van de financiële ratio uit. Financiële ratio's testen wiskundig de rekeningen van de financiële overzichten van een bedrijf om de financiële draagkracht te bepalen. Er zijn vier soorten verhoudingen. Liquiditeitsratio's testen het vermogen van een onderneming om reguliere schuldeisers zoals handelskredieten terug te betalen. Leverage ratio's helpen om vast te stellen of een bedrijf te veel schulden heeft aangegaan. Rentabiliteitsratio's testen het vermogen van een bedrijf om omzet te maken en winst te maken. Efficiencyratio's analyseren de activiteiten van een bedrijf, zoals het aantal dagen dat het bedrijf nodig heeft om facturen te betalen.

Bereken de Altman Z-score. Deze stap wordt soms beschouwd als onderdeel van de analyse van de financiële ratio. Altman Z-Score is een statistisch algoritme dat wordt uitgevoerd op bepaalde jaarrekeningrekeningen en wordt gebruikt om bedrijven te identificeren die naar alle waarschijnlijkheid faillissement aanvragen. De formule berekent een score die kan worden vergeleken met drie bereiken. Eén bereik geeft bedrijven aan die waarschijnlijk faillissement aanvragen. Een ander bereik is onbepaald. Het laatste bereik is veilig voor faillissement. Volgens de CPA Journal heeft de Altman Z-Score met succes 72 procent van de faillissementen voorspeld tot twee jaar voorafgaand aan de indiening.

Evalueer de informatie die u hebt verzameld. Er is geen officiële methode om de kredietwaardigheid te bepalen. Sommige kredietbeheerders maken interne scores door de prestaties van een bedrijf in elk van de voorgaande stappen te beoordelen en vervolgens te vergelijken met een potentiële maximale score. Anderen zoeken naar rode vlaggen, zoals een Altman Z-score in het faillissementsbereik of een slechte liquiditeitsratio. Hoe dan ook, de analyse is op zoek naar twee fundamentele vragen te beantwoorden: "Kan de klant betalen voor hun bestellingen?" en "zullen ze op tijd betalen?"

Tips

Alle bedrijven hebben verschillende financiële sterke en zwakke punten. Het is belangrijk om deze stappen als stukjes naar een grotere puzzel te bekijken. Een aantal negatieve aspecten mag u er niet van weerhouden om te lenen aan een klant die over het algemeen een sterke financiële positie heeft.

Het kan ook nuttig zijn om de toelichtingen van de financiële overzichten te herzien. Af en toe verbergen bedrijven kritieke verplichtingen of verplichtingen in deze toelichting, naast de financiële overzichten.