Bedrijven creëren over het algemeen een operationeel kasstroomoverzicht op maand- of kwartaalbasis. Het is een goed idee om er ook aan het eind van het boekjaar een te maken om het algemene financiële succes en de gezondheid van het bedrijf te evalueren. In een artikel voor het tijdschrift 'Forbes' stelt Rick Wayman dat een operationeel kasstroomoverzicht een van de beste manieren is om meer te weten te komen over uw bottom-line omdat het moeilijk is om de resultaten te manipuleren.
Te verzamelen informatie
Om een kasstroomoverzicht te maken, hebt u gedurende het jaar informatie over uw financiële activiteit nodig. Te verzamelen informatie kan maandelijkse of driemaandelijkse kasstroomoverzichten, bankafschriften, boekhoudbescheiden of kwitanties zijn. U kunt de informatie invoeren in een spreadsheet op uw computer of de berekeningen uitvoeren op een vel papier. U maakt maximaal 15 kolommen op het werkblad of op het papier.
De kolommen en rijen labelen
Wanneer u een kasstroomoverzicht creëert, trekt u de som van uw bedrijfskosten af van de som van het verdiende inkomen (inkomsten-uitgaven = kasstroom); de spreadsheet die u maakt, zal u helpen dit nauwkeurig te doen. Vanaf de tweede kolom label je het "Start-up" als je een nieuw bedrijf hebt. Schrijf in de volgende 12 kolommen maanden van het jaar, te beginnen met de eerste maand van uw fiscale jaar. U kunt ook de kolommen een label geven met de vier kwartalen van het jaar. Schrijf "Totaal" in de laatste kolom.Begin met de tweede rij in de eerste kolom en schrijf "Starting Cash Balance." Label de volgende rijen: "Inkomsten / Cash Flow", "Beschikbaar Cash Saldo", "Uitgaven / Cash Outflow", "Lening Gebruik," "Totaal Cash Uitloop "en" Contant saldo beëindigen ". U moet de volgende subrijen maken onder" Inkomsten / Cashflow ":" Verkopen "," Debiteurenrekeningen "," Contante vorm, "" Investering van de eigenaar "," Lening Opbrengst "en" Totale instroom Cash. "Maak in de rij" Uitgave / Uitvoer Cash "de volgende subrijen:" Uitgaven / Uitloop cash "rij:" Voorraadaankopen, "" Totale exploitatiekosten van cash, "" Leningbetalingen, "" Hoofdaankopen "en" Eigenaarstrekking ".
Inkomen berekenen
Als u dit jaar met het bedrijf bent begonnen, is het bedrag dat u zou invoeren in de "opstartkolom" $ 0. Anders voert u het kassaldo in voor elke betreffende maand of elk kwartaal, voegt u de cijfers toe en voert u de som in de kolom "Totaal" in. U moet de cijfers die in elke rij zijn ingevoerd toevoegen en de som invoeren in de kolom 'Totaal'. Voer het geld dat u hebt ontvangen in van de werkelijke kassabonnen in de subrijen "Verkoop", onder de rij "Inkomsten / Cashflow". Voer het geldbedrag in dat u verwacht te ontvangen, indien van toepassing, uit verkopen die u hebt gedaan in de subrijen "Rekeningen van ontvangen rekeningen". Voer in de subrijen "Eigenaarsinvestering" het bedrag in dat u in het bedrijf hebt geïnvesteerd, indien van toepassing. Als u een zakelijke lening hebt, voert u het bedrag dat daarvoor is gebruikt in de subrijen 'Lening op te nemen' in. Voeg alle cijfers toe die u hebt ingevoerd in de deelrijen "Inkomsten / Cashflow" en voer het resultaat in de rij "Total Cash Instroom" in.
Uitgaven berekenen
Zoals bij het berekenen van het inkomen, moet u de cijfers die in elke rij zijn ingevoerd toevoegen en de som invoeren in de kolom 'Totaal'. Voer het bestedingsbedrag en de voorraad in de subrijen "Voorraadaankopen" in. Voer de som in van al uw vaste, periodieke en variabele uitgaven onder de juiste maand of het juiste kwartaal in de subrijen "Total Cash Operating Expense". Als u een zakelijke lening hebt, voert u het bedrag dat u aan de hoofdsom hebt betaald in, plus rente in de subrij "Leningbetalingen". Als u tijdens het jaar grote aankopen hebt gedaan, voert u de bedragen in de bijbehorende kolommen en subrijen 'Kapitaalaankopen' in. Voer het bedrag van de contanten van uw bedrijf in dat u hebt gebruikt voor persoonlijke uitgaven, indien van toepassing, in de subkolommen 'Eigenaarstrekking'. Als u een zakelijke lening hebt gebruikt om opstartkosten, voorraadaankopen of de aankoop van een gebouw te financieren, voert u dit bedrag in de rij "Leninggebruik" in. Voeg de totalen van de subkosten "Uitgaven / Uitloop cash" en de rij "Lening gebruik" toe en voer de som in de rij "Totale uitstroom van geld" in.
Berekening van de jaarlijkse cashflow
Trek het totaal dat is ingevoerd in de rij "Totale uitstroom van contanten", die overeenkomt met uw jaarlijkse uitgaven, af van het totaal in de rij "Total Cash Inflow", die uw jaarinkomen weergeeft. Noteer de som in de rij "Einde kassaldo" (Totale instroom Cash - Totale uitgaande kasstroom = Eindkasbalans). Dit bedrag vertegenwoordigt uw jaarlijkse cashflow.
