De hoeveelheid geld die uw bedrijf aan het begin van elke boekhoudperiode bij de hand heeft, is gerelateerd aan de inkomsten die worden weergegeven op uw resultatenrekening, maar de formules voor de berekening van deze twee cijfers zijn niet precies hetzelfde. Uw winst-en-verliesrekening vertelt u hoeveel winst u hebt verdiend, maar uw kasstroomoverzicht gebruikt formules om aan te geven hoeveel kapitaal u daadwerkelijk moet gebruiken, zodra u cijfers hebt gevonden die niet op uw winst-en-verliesrekening voorkomen, zoals een lening betalingsuitgaven en inkomende contanten uit kapitaalfinanciering.
Tips
-
Het bedrag aan contanten dat u beschikbaar hebt als beginkasaldo voor elke volgende periode die wordt gedekt door uw kasstroomoverzicht, is het bedrag dat u over heeft aan het einde van de vorige periode. Als uw totale tegoed begin januari $ 10.000 was en u tijdens de maand $ 9.000 aan bedrijfsuitgaven had uitgegeven, heeft u $ 1.000 over om de volgende maand te beginnen.
De formule voor het begin van de kassaldo
Om uw beginkasbalans voor een kasstroomoverzicht te berekenen, voegt u alle kapitaalsommen toe die voor uw bedrijf beschikbaar zijn aan het begin van de periode waarop de verklaring betrekking heeft. Neem contant geld op de bank en contant geld bij de hand, ongeacht of deze bedragen afkomstig waren van verkopen of leningen. Dit cijfer vertegenwoordigt het bedrag dat u aan het begin beschikbaar hebt voordat de boekhoudperiode daadwerkelijk begint.
De formule voor totaal contant bij de hand
Elke kolom in uw kasstroomoverzicht vertegenwoordigt een boekhoudperiode zoals een maand of een kwartaal. De formule voor uw beginkasbalans aan het begin van de vroegste periode waarop de verklaring betrekking heeft, laat zien hoeveel geld u in de periode van de eerste kolom hebt gestoken. Het is het resultaat van bedrijfsactiviteiten die hebben plaatsgevonden voorafgaand aan de periode waarop de verklaring betrekking heeft. Maar u zult meer geld hebben dan dit om in de eerste maand of het eerste kwartaal te werken omdat uw bedrijf in deze periode geld zal verdienen en verzamelen. U kunt ook bronnen van geld hebben die niet rechtstreeks verband houden met inkomsten, zoals kapitaalinjecties van leningen. Uw kasstroomoverzicht moet regels bevatten voor elke categorie contanten die kan binnenkomen, zoals detail- en groothandelsverkopen, huurinkomsten en zakelijke leningen. Om de totale beschikbare contanten voor de boekhoudperiode te berekenen, voegt u de opening contant toe aan de som van deze posten voor inkomende contanten.
Beginnen Cash Formules voor latere periode
Het bedrag aan contanten dat u beschikbaar hebt als beginkasaldo voor elke volgende periode die wordt gedekt door uw kasstroomoverzicht, is het bedrag dat u over heeft aan het einde van de vorige periode. Als uw totale tegoed begin januari $ 10.000 was en u tijdens de maand $ 9.000 aan bedrijfsuitgaven had uitgegeven, heeft u $ 1.000 over om de volgende maand te beginnen. Eenvoudig het beschikbare contante saldo aan het einde van januari overboeken naar het veld om het contante saldo voor februari te starten.
