Het cash-break-even punt van een bedrijf is een essentiële berekening die u kan helpen bij het evalueren van de financiële gezondheid van een bedrijf. Dit cijfer houdt niet alleen rekening met hoeveel het bedrijf in de verkoop nodig heeft om zijn uitgaven te betalen, maar ook wanneer het geld van die verkopen zal worden geïncasseerd versus wanneer de rekeningen verschuldigd zijn. Leer hoe u een cash flow break even punt kunt berekenen, zodat u kunt voorzien in perioden waarin u misschien geld moet lenen of activa moet verkopen om de kosten te dekken.
Voorspelling van de omzet voor het komende jaar. Deze voorspelling moet gebaseerd zijn op sterk feitenmateriaal, prestaties in het verleden en een analyse van de markt, het aantal beschikbare klanten, de sterkte of zwakte van uw concurrentie en de algehele economische vooruitzichten. Maak een voorzichtige schatting van uw omzet op maandbasis voor het komende jaar.
Bepaal uw gemiddelde verzameltijd op uitstaande verkopen. U kunt bijvoorbeeld grote klanten hebben die een periode van 60 dagen verwachten om facturen te betalen en mogelijk heeft u contante klanten die bij levering betalen. Bepaal het gemiddelde van alle betalingsperioden van uw huidige klanten. Stel dat uw huidige klanten indicatief zijn voor uw klanten voor het komende jaar en dat u een vergelijkbare betalingsvertraging gemiddeld kunt verwachten.
Bestudeer uw vaste kosten, diegene die u maandelijks betaalt. Deze kunnen huur, leasebetalingen op apparatuur, leenservice en lonen omvatten. Noteer de bedragen die voor elke maand moeten worden betaald.
Noteer uw variabele kosten. Deze omvatten materialen en benodigdheden, evenals de aanschaf van nieuwe apparatuur. Het is niet altijd mogelijk om te voorspellen wanneer deze uitgaven zullen ontstaan, maar u kunt de afgelopen jaren als richtlijn gebruiken en een aantal goede inschattingen maken.
Tel uw contant bij de hand. Geld dat u op bankrekeningen hebt, moet in dit cijfer worden vermeld. U kunt ook uw debiteuren toevoegen die op dat moment verschuldigd zijn.
Voer uw berekening van de cash flow break even uit. Voeg voor elke maand uw verwachte collecties toe uit eerdere verkopen. Tel uw geprojecteerde uitgaven bij elkaar op. Het bedrag waar uw collecties gelijk zijn aan uw uitgaven is het cashflow break even punt voor die maand. Doe dit voor elke maand en noteer mogelijke tekortkomingen die u mogelijk moet dekken met contant geld, lening of verkoop van activa.
