Financiële rapporten, zoals een balans, verschaffen managers waardevolle informatie over de prestaties van een bedrijf. Zonder een baseline om de gegevens op een balans te vergelijken met, is het echter moeilijk om het algemene traject van een bedrijf te beoordelen. Trendanalyse biedt het management een overzicht van de prestaties van een bedrijf in de tijd door de gegevens uit de financiële rapporten van verschillende jaren weer te geven als een percentage van de financiële gegevens van een basisjaar.
Selecteer het bereik van uw trendanalyse. Trendanalyse kan variëren van een paar jaar tot tientallen of zelfs honderden jaren, afhankelijk van het bedrijf of de instelling die u analyseert.
Kies welke balansgegevens u in de trendanalyse wilt opnemen. U kunt zich concentreren op één type gegevens, zoals eigen vermogen, of de trend vergelijken van verschillende soorten gegevens, zoals voorraad, omzet en netto-inkomen.
Selecteer de balansgegevens van één jaar als uw basisjaar. Het kan het eerste jaar zijn waarin u bent begonnen, het eerste jaar dat uw bedrijf brak of een andere willekeurige reden die past bij het doel van uw trendanalyse. Dit is uw basisjaar. Alle balansgegevens van dit jaar worden weergegeven als 100 procent. De gegevens van andere jaren binnen uw trendanalysebereik worden weergegeven als een percentage van dit jaar.
Maak een spreadsheet met net zoveel kolommen als jaren in uw bereik voor trendanalyse en zoveel rijen als gegevenstypen. Als u bijvoorbeeld de trendanalyse voor de verkoop, voorraad en nettowinst van de afgelopen vijf jaar wilt berekenen, hebt u een spreadsheet met vijf kolommen en drie rijen nodig.
Verdeel de gegevens van elk jaar en typ het betreffende item in het basisjaar. Als uw verkopen in uw basisjaar bijvoorbeeld $ 10.000 waren en de verkopen in het jaar dat u beoordeelt $ 20.000 waren, zou uw resultaat 2 zijn.
Vermenigvuldig uw resultaat met 100. Voer het resultaat in uw spreadsheet in. Doe hetzelfde voor elk gegevenstype voor alle jaren in uw trendanalysebereik.
Tips
-
Vertegenwoordig de resultaten van de trendanalyse op een lijnplot om de groei of daling van het bedrijf visueel te beschrijven.
Waarschuwing
Kies verstandig uw basisjaar. De resultaten van een trendanalyse kunnen erg variëren, afhankelijk van het jaar dat u als benchmark kiest. In de meeste gevallen is het het beste om een zeer representatief jaar te kiezen in plaats van een jaar met bijzonder hoge of lage prestaties.
