Het creëren van een effectieve pro forma, ongeacht het doel ervan, omvat denken, evalueren en visie. Pro forma (Latijn voor "als een kwestie van vorm") kan enigszins verschillende betekenissen hebben, afhankelijk van wat je aan het creëren bent en waarom. Het meest gebruikelijke gebruik wordt toegepast op boekhouding, financiën en bedrijven. Hier leest u hoe u een effectieve pro forma voor uw bedrijf kunt creëren, met daarin de verwachte inkomsten, uitgaven en winst.
Denk na over wat u wilt bereiken met een pro forma en hoe u uw doel wilt bereiken. Het creëren van een effectieve pro forma reageert meestal niet op "brainstorming". Het gaat om gericht denken en plannen.
Richt u eerst op de inkomstenkant van uw vergelijking. Hoewel je ergens moet beginnen, zijn er goede redenen om je eerst te concentreren op inkomsten en inkomende geldstromen. Uw verwachte inkomsten vormen de basis voor de rest van uw projecties. Het niveau van verkopen en inkomsten heeft een grote invloed op de behoefte en de omvang van de bedrijfskosten. Als u bijvoorbeeld van plan bent relatief weinig grote kaartjes te verkopen aan een klein klantenbestand, zou u geen grote telefoon- of klantenservice nodig moeten hebben. De omvang en wijze van het inkomen van uw bedrijf, om deze redenen, zou uw eerste stap moeten zijn.
Schat uw operationele en financieringskosten. Sommige bedrijfskosten zullen relatief gefixeerd zijn (huur of lease, sommige hulpprogramma's, bewegwijzering), terwijl andere zullen variëren met de omvang en het type van uw inkomsten (advertenties, salarissen en lonen, voorraadaankopen, verzendkosten). Financieringskosten, in de vorm van rente en vergoedingen voor zakelijke leningen, moeten ook zorgvuldig worden ingeschat. Focus niet alleen op de huidige financiering. Project toekomstige schuldendienstkosten voor leningen waarvan u denkt dat ze nodig zullen zijn tijdens de proforma-periode.
Verwachte winst, belastingen en winstverdeling. Uw winstniveau bepaalt zichzelf wanneer u uw bedrijfs- en financieringskosten aftrekt van uw verwachte inkomsten. Toch zou je dit cijfer moeten analyseren. Als uw branche bijvoorbeeld doorgaans een nettowinst van 10 procent vóór belasting als redelijk beschouwt en uw eerste pro forma concept een winstmarge van 25 procent aangeeft, moet u uw prognoses opnieuw bekijken. Vind een rechtvaardiging voor uw projecties of herzie uw prognose voor sommige inkomsten en uitgaven. Classificeer een passend deel van de oorspronkelijke nettowinst voor de terugbetalingen en / of activumaankopen van de hoofdsom van de lening
Schrijf een zinvolle vertelling die elk regelitem ondersteunt in uw pro forma. U hebt een tekstverhaal nodig om aan alle lezers (inclusief uzelf) de bron van de nummers die u projecteert uit te leggen. Stel bijvoorbeeld dat u de verkoop van projectwidgets voor het volgende jaar projecteert om een omzet van $ 750.000 te genereren. Schrijf een verhaal waarin wordt uitgelegd hoeveel widgets worden verkocht; individuele of gemiddelde prijzen van elk; de boekhoudperioden waarin deze verkopen zullen plaatsvinden en hoeveel contanten en debiteuren (gelden verschuldigd door klanten) zullen resulteren. De eenvoudige projectie van een jaargetal is relatief zinloos zonder de begeleidende tekst om de samenstelling ervan te verklaren.
Tips
-
Wees conservatief, maar realistisch in het voorspellen van toekomstige inkomsten en uitgaven.
Vergeet niet om rekening te houden met toekomstige stijgingen of dalingen van inkomsten en uitgaven.
Waarschuwing
Wees nooit zo optimistisch dat je je pro forma bijna nutteloos maakt voor andere lezers.
Laat geen exploitatiekosten over het hoofd, omdat ze misschien niet belangrijk of belangrijk zijn. Ze kunnen oplopen tot een aanzienlijk aantal.
