Geautomatiseerde Clearing House-transacties (ACH) omvatten elektronische batchverwerking van overgemaakte waarde-gedateerde fondsen. Een initiërende financiële instelling die via een ACH-operator werkt, stuurt de transactie door naar een ACH-netwerk. De ontvangende financiële instelling verwerkt de bedragen in credit- en debetbedragen van de rekeningen van de ontvangende instelling. De Bank Secrecy Act vereist dat bedrijven die ACH-transacties afhandelen, zoals casino's en banken, het gedrag en de transacties van klanten controleren. Rapporten moeten worden bewaard bij het detecteren van verdacht accountgedrag waarbij mogelijk sprake is van witwassen.
Items die je nodig hebt
-
Kennis in ACH- en IAT-transacties
-
Richtlijnen voor interne besturing
Monitor klantoperaties
Herziening documentatie van ACH-transacties met betrekking tot hoe de rekening werd geopend, inclusief International ACH-transacties (IAT) en het klantidentificatieprogramma. Bepaal of de ACH en de IAT binnen de normale bewerkingen voor het type bedrijf vallen. Analyseer het herkomst- of bestemmingsrecht, transactiefrequenties en de bedragen.
Bepaal de risico's van de bank met ACH- en IAT-transacties. Evalueer de locatie, de omvang en de relaties van de klantaccount met betrekking tot het dollarvolume, de soorten en de frequentie van ACH-transacties. Controleer de bestemmingslocatie en oorsprong van IAT's naar de locatie van de bank.
Identificeer klantaccounts die betrokken zijn bij grote en frequente activiteit van IAT- en ACH-bedragen. Volg de batch-verwerkte transacties wanneer bepaalde ACH-bedragen in afzonderlijke verwerkte foutrekeningen worden geplaatst of gescheiden zijn voor andere doeleinden. Verhoog de monitoring van klanten met een hoog risico met IAT-transacties van oorsprong en ontvangst die zijn gevestigd op geografische locaties met een hoog risico, zoals aangegeven door de examencommissie van de federale financiële instellingen.
Bekijk klachten van klanten over het verwerken van accounts. Onderzoek ongeautoriseerde aangiften met betrekking tot mogelijke fraude. Track dubbele ACH en IAT-transacties.
Test ACH- en IAT-transacties uit een steekproef van accounts van klanten met een hoog risico. Controleer accounts die ACH-transacties imiteren wanneer ze via de telefoon of internet worden geïnitieerd, vooral als dit de methoden waren die werden gebruikt toen het account werd geopend.
Let op het volume en type ACH- en IAT-activiteiten wanneer de activiteiten van de klant niet overeenkomen met de aard van de transacties. Blokkeer klantaccounts die eerder betrokken waren bij dubbele en frauduleuze transacties of andere ongeoorloofde activiteiten.
Tips
-
Bekijk en test alle procedures van de interne controleactiviteiten van de financiële instelling. Evalueer en bepaal de plaatsen waar operaties niet voldoen aan de normen van de Board of Director. Correcte interne controles om het risico van de bank te verminderen en frauduleuze rekeningregelingen te voorkomen.
