Op het eerste gezicht lijkt het erop dat het bedrag dat uw bedrijf verdient - het nettoresultaat - het bedrag moet zijn dat beschikbaar is om te besteden, of de netto operationele kasstroom. De aard van het kapitaliseren en het besturen van een klein bedrijf schept echter situaties waarin u soms geld verdient dat rechtstreeks gaat om te betalen voor schulden uit het verleden, en u hebt soms geld geleend dat u kunt uitgeven, ook al heeft u het niet verdiend.
Netto inkomen
Nettowinst is het bedrag dat uw bedrijf verdient, of de nettowinst. Bedrijven berekenen de nettowinst door de waarde van bedrijfsuitgaven die voor belastingdoeleinden als legitiem worden beschouwd af te trekken van de bruto-verkoopontvangsten of het bruto-inkomen. Met andere woorden, het netto-inkomen is het bedrag dat een bedrijf heeft overgehouden na het berekenen van het bedrag dat het heeft uitgegeven om te kunnen werken. Toegestane zakelijke uitgaven zijn onder meer huur van bedrijfseigendommen, leveringen en materialen, loonadministratie, bedrijfsbelasting en -licenties en rente op zakelijke schulden.
Operationele cashflow
Cashflow is een term die verwijst naar de hoeveelheid geld die een bedrijf bij de hand heeft om de dagelijkse bedrijfskosten te dekken. Bedrijven verdienen geld door goederen en diensten te verkopen, maar ze financieren ook bedrijfsactiviteiten door middel van infusies van kapitaal van eigenaren en andere belanghebbenden, en ook van leningen. Netto operationele kasstroom is het bedrag dat een bedrijf heeft overgehouden na aftrek van de lopende kosten van het bedrag dat beschikbaar is om aan deze kosten te voldoen.
verschillen
Verschillende situaties kunnen discrepanties veroorzaken tussen het netto-inkomen van een bedrijf en de netto operationele kasstroom. Hoewel de rente op zakelijke leningen meestal wordt betaald naarmate deze groeit, kan de hoofdsom van een zakelijke lening worden gebruikt om te betalen voor uitgaven die het nettoresultaat verlagen, althans op korte termijn. Omgekeerd, wanneer het bedrijf de hoofdsom van een lening betaalt, gebeurt dit met behulp van inkomsten of netto-inkomsten die niet beschikbaar zijn als kasstroom omdat ze naar leningbetalingen gaan.
verwantschap
Als uw bedrijf winst maakt, maar uw netto operationele cashflow onvoldoende is, zult u waarschijnlijk stress ondervinden, maar uw bedrijf is waarschijnlijk op de goede weg en het is zeer waarschijnlijk een kwestie van tijd voordat u uw cash inhaalt en verbetert. stroom. Als uw bedrijf geen winst behaalt maar uw netto operationele cashflow nog steeds voldoende is om uw dagelijkse activiteiten te dekken, is het slechts een kwestie van tijd voordat u in de problemen komt omdat u geld uitgeeft dat u niet hebt verdiend. Uiteindelijk zult u uw schulden moeten aflossen.
