Maandelijkse reconciliaties van bankrekeningen zijn van vitaal belang voor het beschermen van zowel uw geld als uw bedrijf. Een typische verklaring geeft een overzicht van transacties en het banksaldo aan de voorzijde en bevat een werkblad voor afstemming op de achterkant. Naast het in evenwicht brengen van accounttotalen, helpt het meerstappenproces u bij het identificeren van fouten en discrepanties of wijst u mogelijk op frauduleuze activiteiten die zich de afgelopen maand in uw account hebben voorgedaan. Het is belangrijk om te begrijpen hoe u handmatig een bankafschrift kunt afstemmen, ook als u uw rekeningen normaal elektronisch verzoent.
Voer een vergelijking van regelitems uit
Zoek het eindsaldo op de afstemmingsverklaring van de bank, dat meestal aan de voorkant dichtbij de top staat. Noteer dit bedrag en gebruik het als een startpunt. Voltooi vervolgens een vergelijking van regelitems waarin u cheques, elektronische betalingen, ATM-transacties, kosten en stortingen in uw register vergelijkt met die in elk deel van het bankafschrift. Plaats een vinkje naast elke overeenkomende transactie in uw register.
Aanpassen voor uitstaande bedragen
Maak een lijst van de bedragen voor ongeëvenaarde cheques, elektronische betalingen, opnames en vergoedingen, inclusief het chequenummer of een korte beschrijving. Noteer dit nummer net onder het beginsaldo, trek het af en voer het subtotaal in. Vermeld en totaliseer de bedragen voor niet-overeenkomende stortingen of andere tegoeden die in de voorgaande maand op uw account zijn toegepast. Neem op en voeg dit nummer toe aan het subtotaal. Het eindbedrag moet overeenkomen met het eindsaldo dat in uw register wordt weergegeven. Als uw startpunt bijvoorbeeld $ 600 is en u ongeëvenaarde transacties heeft van in totaal $ 250 en een openstaande storting van $ 100, moet uw eindafstemming en registerbalans $ 450 of $ 600 - $ 250 + $ 100 zijn.
Problemen oplossen met afstemmingsfouten
De meeste fouten zijn het gevolg van het onjuist opnemen van het saldo op de bankafschriften, ontbrekende of verkeerd matchen van transacties of het transponeren van nummers. Ze kunnen echter ook het gevolg zijn van fouten met bankafschriften. Controleer uw lijsten met openstaande transacties en stortingen om ervoor te zorgen dat deze alleen niet-overeenkomende transacties bevatten, een andere vergelijking van regelitems voltooien en uw berekeningen controleren. Als het account nog steeds niet in balans is, bekijkt u de verklaring met een bankvertegenwoordiger om te kijken of het probleem bij uw bank ligt.
