Voor een bedrijf zijn maandelijkse crediteurenprocedures geldbesparende maatregelen, omdat ze afdelingshoofden en functionele chefs in staat stellen om te bepalen hoeveel de onderneming te danken heeft en om de beste en snelste manier te vinden om operationele rekeningen te betalen. Deze procedures omvatten uiteenlopende activiteiten zoals het verifiëren van grootboekgegevens, het tellen van voorraden en het bepalen welke leveranciers het eerst moeten betalen en welke leveranciers kunnen wachten op betaling.
Controleer Grootboekgegevens
Aan het einde van de maand gaat u naar het grootboek crediteurenadministratie om te bepalen hoeveel het bedrijf in totaal verschuldigd is. U kunt het totale aansprakelijkheidsbedrag krijgen door verschillende samenvattingen van gegevens te doorzoeken, waarvan sommige een proefbalans, vendor journals en een balans bevatten. Neem het totale schuldnummer, bepaal leveranciersaansprakelijkheid naast geldschieters, bepaal hoeveel het bedrijf aan werknemers verschuldigd is en bereken overmakingen om serviceproviders te sturen, zoals verhuurders, verzekeringsmaatschappijen, nutsbedrijven en onderhoudscontractanten.
Graafvoorraden
Zodra u het totale aansprakelijkheidsbedrag van een bedrijf hebt, controleert u of elk van de componenten klopt. Het controleren van de juistheid van de gegevens van de geldverstrekker en de bedragen van de serviceprovider is eenvoudig - refereer eenvoudig naar facturen die het bedrijf aan het einde van de maand heeft ontvangen. Het is misschien een beetje lastig om te bevestigen dat het verschuldigde geld voor inventarisontvangsten correct is. Daarom moet je mogelijk naar bedrijfsmagazijnen gaan, de hulp inroepen van opslagvoormannen, inventarisvoorwerpen één voor één tellen en het fysieke aantal met het weergegeven bedrag vergelijken. op leveranciersrekeningen.
Bepaling betalingsprioriteit
Als u op de crediteurenafdeling van een bedrijf werkt, kan de periode aan het einde van de maand een hoop activiteiten te zien krijgen op de faktuurcontrole-, analyse- en betalingsfronten. Bereid een verouderingsschema voor om uit te rekenen hoeveel dagen het bedrijf achterloopt met betalingen. Besteed speciale aandacht aan leveranciers in de categorieën "60 dagen achterstallig" en "90 dagen achterstallig" - dit zijn degenen van wie u binnenkort mogelijk onhaalbare collectiegesprekken ontvangt, als u dat nog niet hebt gedaan. Neem contact op met uw supervisor om de officiële lijst met te betalen leveranciers in te stellen op basis van operationele of liquiditeitsprioriteit en deze lijst door te sturen naar de afdeling Corporate Treasury.
Rapport over overboekingen voorbereiden
Nadat een bedrijf leveranciers betaalt, stelt het personeel van de boekhoudafdeling doorgaans een overmakingsverslag na betaling op om bedrijfsverplichtingen te evalueren en na te denken over zaken als solvabiliteit, kredietwaardigheid en strategisch management. De laatste praktijk is belangrijk om te controleren of de kredietwaardigheid van de organisatie gunstig is, om betere en nauwere banden met leveranciers aan te kweken en om ervoor te zorgen dat geen enkele achterstallige betaling de algehele financiële reputatie van het bedrijf van zich afwendt.
