Het berekenen van contante ontvangsten is niet moeilijk, mits de verkoper die het geld verzamelt een systeem heeft voor het registreren van elke verkoop. Een kassabon is het gedrukte record van een verkoop tussen een leverancier en een klant. Wanneer een verkoper een verkoop doet, ontvangt de klant meestal een ontvangstbewijs voor de voltooide aankoop als bewijs dat de transactie plaatsvond tegen de prijs die op het ontvangstbewijs was genoteerd. Leveranciers kunnen alle verkopen bijhouden door de contante ontvangsten in een kasontvangstboek te noteren.
Items die je nodig hebt
-
Kassabon
-
Kasbons
-
Zakelijk bankrekening
Noteer de voltooide transactie van een verkoop op een kassabon. Vermeld op de kassabon de definitieve verkoopprijs, de gekochte hoeveelheid, het tijdstip van verkoop en de datum van verkoop. Elke kassabon moet een eigen factuurnummer hebben.
Voer de informatie van elke kassabon in uw kassabonnenjournaal in. Elke bon moet een eigen invoerregel in het journaal hebben. Organiseer uw dagboek op een manier die logisch is voor uw bedrijf. Een dealer van tweedehands auto's kan bijvoorbeeld het journaal segmenteren op voertuigmerk en -model.
Stort alle ontvangen contanten uit de verkoop tijdig in uw zakelijke betaalrekening. Alle betalingen ontvangen voor contante verkopen moeten indien mogelijk worden gestort op het einde van de werkdag.
Sluit uw zakelijke rekeningafschrift af met uw kasuitgiftedagboek. Tel alle contante ontvangsten op die zijn opgenomen in uw kasuitgiftedagboek voor een bepaalde periode en vergelijk dit met de stortingen die u hebt gedaan in uw zakelijke bankrekening. Als uw zakelijke controleverklaring voor de meest recente maand bijvoorbeeld aantoonde dat u $ 14.000 had gestort en dat uw kasuitgiftedagboek de maand tot $ 17.000 had opgeteld, zou u deze discrepantie met elkaar willen verzoenen door te kijken naar uw debiteuren en niet-geïnde klantbetalingen om de bron van deze discrepantie.
