De acceptatie van een bankier is een financieel instrument dat het meest voorkomt in internationale handelstransacties. Het biedt een brug tussen een importeur en een exporteur wanneer deze geen vaste relatie hebben. De acceptatie van een bankier kan door een importeur worden gebruikt om zijn aankopen te financieren of kan worden gecreëerd via een kredietbrieftransactie.
Wat is de acceptatie van een bankier?
De acceptatie van een bankier is een wettelijk bindende verplichting van de accepterende bank om het vermelde bedrag te betalen op de vervaldatum van het tijdsbestek. Het kan looptijddata hebben variërend van 30 tot 180 dagen. De acceptatie van een bankier is een schuldinstrument op korte termijn dat helpt bij het vergemakkelijken van handelstransacties tussen twee partijen wanneer zij geen gevestigde kredietrelatie hebben.
Hoe gebruikt een importeur de acceptatie van een bankier?
Een importeur kan de acceptatie van een bankier gebruiken om zijn aankoop van goederen van buitenlandse leveranciers te financieren. Na het onderhandelen over prijzen met de buitenlandse exporteur, maakt de Amerikaanse importeur een tijdschets aan en presenteert deze aan zijn bank. De bank aanvaardt het concept, geeft korting en geeft de importeur geld dat hij gebruikt om zijn buitenlandse leverancier te betalen.
Op of voor de vervaldatum van de geaccepteerde trekking moet de importeur de bank het nominale bedrag van de acceptatie betalen.
Hoe werkt een kredietbrief?
Stel dat een importeur in de Verenigde Staten gereedschappen wil kopen van een exporteur in Duitsland. De exporteur heeft echter geen relatie met de importeur en de importeur wil betaling van zijn goederen voordat deze zijn land verlaat. De oplossing is dat het Amerikaanse bedrijf zijn bank vraagt een kredietbrief af te geven ten gunste van de Duitse exporteur.
De letter of credit vermeldt dat het Duitse bedrijf hun geld zal ontvangen op vertoon van een factuur en verzendingsdocumenten met een tijdschema waarin om betaling wordt gevraagd. De bank zal de documenten onderzoeken en als alles in orde is, het tijdsschema accepteren en overeenkomen om een specifiek bedrag aan de exporteur te betalen op de vervaldag van het ontwerp.
Wanneer de Duitse exporteur zijn geaccepteerde ontwerptijdstip van de bank ontvangt, kan hij de draft houden tot de vervaldatum, of hij kan de draft verdisconteren en zijn geld onmiddellijk ontvangen, verminderd met de bankkosten.
Wat is de acceptatiegraad en de verkoopbaarheid van de bankier?
Aangezien bankaccepten een onvoorwaardelijke verplichting van een bank zijn om op de vervaldatum te betalen, beschouwen beleggers deze als zeer veilige beleggingen en bestaat er een actieve secundaire markt. Bankaccepten worden als toonderinstrumenten tegen een nominale waarde verhandeld.
Als een geaccepteerd concept bijvoorbeeld een nominale waarde heeft van $ 100.000, kan de houder het concept voor een lager bedrag, bijvoorbeeld $ 97.500, op de secundaire markt verkopen. Het kortingsbedrag fluctueert met de huidige rentetarieven. De rente voor bankaccepten wordt meestal op een kleine spread verdeeld over de huidige tarieven voor Amerikaanse schatkistpapierrekeningen.
De acceptaties van bankiers financieren de buitenlandse handel sinds de 12e eeuw. Ze zijn ontstaan in de Verenigde Staten toen de Federal Reserve Bank in 1913 werd opgericht. Vanwege de bindende verplichting van een bank worden bankaccepten als zeer veilige financiële instrumenten beschouwd.
