Fraude heeft gezien dat veel non-profitorganisaties in onduidelijke omstandigheden geld verliezen voor miljoenen dollars. Uw fraudeverslag zou kunnen helpen teruggeleide bezittingen te herstellen en gerechtigheid te bieden aan daders. Een artikel in de Washington Post op 27 oktober 2013 citeert het geval van Lela West van de Virginia Scholastic Association, die in maart 2012 een gevangenisstraf van 10 jaar kreeg wegens financiële fraude en die door de rechtbank was veroordeeld om de organisatie te vergoeden met restitutie van in totaal $ 150.000.
Fraude opmerken
Financiële audits en onderzoeken van non-profitorganisaties hebben veel fraudegevallen aan het licht gebracht die werden gepleegd door werknemers en andere insiders. Sommige fraudeplegers vervalsen financiële informatie van hun non-profitorganisaties om verduistering en verduistering van gelden te verbergen. Bevindingen van de Global Fraud Study 2012, gepubliceerd door de Association of Fraud Examiners, toonden aan dat de mediane fraude-gerelateerde verliezen in non-profitorganisaties in 2012 $ 100.000 bereikten. De incidenten van fraude bij non-profitorganisaties worden gewoonlijk veroorzaakt door omgevingen van vertrouwen en vriendschappen die werknemers en vrijwilligers gebruiken om fleece deze organisaties.
Verzamel bewijs
Zodra u fraude ontdekt, volgt u leads en verzamelt u gepast bewijsmateriaal uit de boekhouding en communicatiedocumenten. Dit kunnen lokale inkooporders, leveranciers- en debiteurfacturen, betalingsvouchers, creditcardbewijzen, creditnota's of ondertekende contractformulieren zijn. Form 990, welke non-profitorganisaties jaarlijks bij de Internal Revenue Service indienen, kan ook onderbouwend bewijs leveren. De non-profitorganisatie is verplicht om bijdragen en subsidies, programma-inkomsten, aan leden betaalde voordelen en andere financiële informatie te melden. Het gedocumenteerde bewijs zal u helpen een back-up te maken van uw aantijgingen tegen een persoon die verdacht wordt van het bedriegen van de non-profitorganisatie.
Identificeer het geschikte rapportagekanaal
Als u een interne of externe auditor bent, markeer dan geconstateerde fraude in uw auditrapport en beveel nader onderzoek aan. Een insider zoals een personeelslid, een bestuurslid of een vrijwilliger moet mogelijk fraude anoniem rapporteren om vergelding van daders van de fraude te voorkomen. Neem contact op met organisaties die fraude melden, zoals de hotline voor fraude en de Federal Trade Commission, om te bevestigen of ze uw fraudeverslag kunnen onderzoeken. Fraud Hotline biedt fraude rapportage diensten aan haar geregistreerde organisaties, terwijl de FTC deelneemt aan fraude rode vlaggen van donoren en consumenten van non-profit diensten.
Dien het fraude rapport in
Gebruik de hotlinenummers, e-mailcontacten en online contactformulieren van klokkenluidersorganisaties om uw fraudeverslag in te dienen. Sommige van deze organisaties bieden websitekoppelingen voor het online melden van fraude. Ze laten u ook toe om kopieën van uw gedocumenteerde bewijsstukken in de e-mails en online contactformulieren bij te voegen. Zoek de hulp van uw openbare procureur-generaal voor juridische begeleiding bij het melden van fraude in een non-profitorganisatie.
