Kredietrisicobeheer is verantwoordelijk voor de uitvoering van acties die de kredietverleningsblootstelling van een organisatie beperken. Het vervult deze noodzakelijke rol door verschillende functies gericht op het verminderen van het risico verbonden aan financiële activa van een bedrijf. Kredietbeleid en -procedures, kredietanalyse en kredietbeoordeling helpen om slechte kredietbeslissingen te voorkomen en bedrijfsinvesteringen te beschermen.
Kredietbeleid en -procedures
Een belangrijke functie van kredietrisicobeheer is het opstellen van kredietbeleid en -procedures. Kredietbeleid definieert de regels en richtlijnen voor de manier waarop een organisatie haar uitleenfuncties vervult. Dit kan betrekking hebben op de soorten klanten die worden geleend, de leningsbedragen, rentetarieven, onderpand en risicoanalysevereisten. Kredietprocedures verschaffen de kredietafdeling specifieke instructies over hoe het kredietbeleid van het bedrijf kan worden bereikt. Dit kan omvatten welke informatie moet worden gebruikt voor kredietonderzoek en -analyse, het kredietgoedkeuringsproces, meldingen van accountopschortingen en omstandigheden waarvoor kennisgeving of goedkeuring van het management vereist is. Met het opstellen van duidelijke beleidslijnen en procedures, vermijden de vertegenwoordigers van een bedrijf verwarring in het leenproces.
Kredietanalyse
Kredietanalyse wordt gedefinieerd als het onderzoek en het onderzoek dat nodig is om de mate van kredietrisico's te bepalen. Deze functie van kredietrisicobeheer wordt uitgevoerd met behulp van informatie afkomstig van kredietaanvragen, openbare registers en kredietrapporten. Kredietaanvragen bieden de nodige informatie om de financiële achtergrond van een aanvrager te onderzoeken. Dit kan hun naam, bedrijfsnaam, adres, leeftijd, sofinummer, rijbewijsnummer en andere kredietreferenties zijn. Vervolgens wordt toegang verkregen tot openbare archiefinformatie met behulp van de krediettoepassingsinformatie. Relevante informatie kan vonnissen, retentierechten en bedrijfsregistratie omvatten. Kredietrapporten worden getrokken van kredietbureaus zoals Experian, Equifax en TransUnion. Bedrijven kunnen ook kredietrapporten kopen via kredietagentschappen zoals Dun & Bradstreet. Deze rapporten kunnen de kredietlijnen, betalingsgeschiedenis, juridische informatie (faillissementen en beoordelingen) en kredietscore van een aanvrager onthullen. Sommige rapporten kennen ook een risicofactorenummer of -beoordeling toe. Bedrijven kunnen het kredietrisico niet achterhalen zonder de financiële achtergrond van hun klanten te kennen.
Credit Review
Hoe belangrijk kredietanalyse ook is voor risicomanagement en het kwalificeren van een klant voor een lening, het proces van kredietwaardigheid is even belangrijk. Gevestigde klanten kunnen financiële problemen aan het licht brengen door overduidelijke acties zoals late betalingen en gedeeltelijke betalingen. De acties van andere klanten zijn misschien niet zo subtiel (zakelijke sluiting, onmiddellijke standaard). Door kredietrekeningen en hun geschiedenis te beoordelen, blijft een organisatie bekend met de kredietsituatie van haar klanten. Dit maakt het aanpassen van kredietlimieten of andere acties mogelijk die zijn ontworpen om het kredietrisico van de organisatie te verminderen. De kredietafdeling en de afdeling incasso moeten een nauwe relatie hebben om dit doel te bereiken.
