De wisselkoers is de prijs van een vreemde valuta die een dollar kan kopen. Een stijging van de waarde van de dollar betekent dat één dollar meer van de vreemde valuta kan kopen, dus u krijgt in feite meer voor hetzelfde geld. Bedrijven die goederen importeren en exporteren, zijn zeer gevoelig voor schommelingen in de wisselkoers. Maar zelfs als u op de binnenlandse markt handelt, hebt u nog steeds een indirect valutarisico op grond van de bredere economie.
Overseas Supplier-betalingen
Wanneer u een contract sluit met een buitenlandse leverancier, bent u kwetsbaar voor schommelingen in de wisselkoers. Stel dat u bijvoorbeeld akkoord gaat om 300.000 Chinese yuan aan uw Chinese fabrikant te betalen voor een verzending van goederen binnen drie maanden. In mei 2018 zit de USD / CNY-wisselkoers op 6.377, waardoor uw factuur $ 45.444 wordt als u vandaag betaalt. Als de wisselkoers naar 6,4 is verhuisd, verhoogt dit uw leveranciersbetaling tot $ 47.619, wat betekent dat u een extra $ 575 betaalt voor dezelfde verzending van goederen. Natuurlijk is het tegenovergestelde ook waar. Als de dollar sterker zou worden tegenover de Yuan, zou je uiteindelijk minder betalen voor je zending.
Overzeese verkoop
Net als bij leveranciersbetalingen, als uw bedrijf producten of services verkoopt aan een ander land, heeft een wijziging in de wisselkoers een directe impact op uw bedrijfsresultaten. De aard van de impact hangt af van hoe u facturen uitgeeft. Als u een factuur in de vreemde valuta schrijft, bestaat het risico dat u minder geld ontvangt dan verwacht als de wisselkoers tussen de factuurdatum en de datum van betaling tegen u in gaat.
Facturen uitgeven in U.S.dollars zouden een lagere valuta-impact moeten hebben. Nu moet de buitenlandse koper de lokale valuta in dollars veranderen om de betaling uit te voeren. U ontvangt het volledige factuurbedrag ongeacht wat de wisselkoers doet. Het risico hier is dat uw prijzen mogelijk niet-concurrerend worden vanwege wisselkoersschommelingen. U kunt marktaandeel verliezen aan buitenlandse concurrenten die geen rekening hoeven te houden met transactionele wisselkoersveranderingen.
Indirecte impact
Geen bedrijf is een eiland.Zelfs als u niet verkoopt of koopt van een ander land, zal de wereldeconomie u op onvoorziene manieren beïnvloeden. Stel dat u bijvoorbeeld vrachtwagens gebruikt om uw producten door de Verenigde Staten te vervoeren. Als de wisselkoers verandert en de kosten van geïmporteerde brandstof stijgen, betaalt u uiteindelijk meer voor uw zendingen. Concurrentie is een ander indirect gevolg van wisselkoersvolatiliteit. Een depreciatie van de dollar maakt de kosten van het importeren van goederen duurder, wat kan resulteren in een daling van het invoervolume. Binnenlandse bedrijven zouden hiervan moeten profiteren in de vorm van hogere omzet, winst en het creëren van banen.
Hoe rekening te houden met wisselkoersschommelingen
Wanneer u goederen in een vreemde valuta verkoopt of koopt, moet u de transactie registreren in Amerikaanse dollars op basis van de wisselkoers die geldt op de datum van de transactie. Als de wisselkoers verandert tussen de factuurdatum en de betalingsdatum, registreert u een "valutawinst" of "valutaverlies" op basis van de nieuwe wisselkoers. Uw financiële grootboek kan een aantal winsten of verliezen weergeven over een aantal boekperioden als de betalings- of leveringsdatum ver in de toekomst ligt.
