Een sweep-account is een grootboekrekening die wordt gebruikt om tijdelijk financiële informatie op te slaan die wordt gecompenseerd door een andere transactie, bijvoorbeeld wanneer een bedrijf de kosten van een ander bedrijf betaalt, maar wordt terugbetaald door het andere bedrijf. Soms gebeurt de offset in dezelfde boekhoudperiode, waardoor er een saldo van nul overblijft in de sweep-rekening en op andere momenten kan de sweep-rekening een saldo hebben dat aan het einde van de maand aan het einde van de boekhoudingsperiode ligt. Het afstemmen van een sweep-account kan een aanzienlijke hoeveelheid tijd in beslag nemen, afhankelijk van het aantal transacties dat maandelijks via het account wordt uitgevoerd.
Items die je nodig hebt
-
Afdruk van activiteit sweep-accounts
-
markeerstift
Bereken welk saldo, indien aanwezig, het sweep-account moet weerspiegelen. Als bijvoorbeeld uitgaven die zijn betaald namens een andere onderneming worden geboekt in de sweep-rekening, maar u de terugbetaling niet hebt ontvangen, moet het saldo de niet-vergoede items weerspiegelen.
Vergelijk het resterende saldo in de sweeprekening met het bedrag dat in de sweeprekening moet worden weergegeven om het bedrag te bepalen waarmee de account uit balans is.
Druk een kopie van de algemene grootboekrekening af en toon elke transactie voor de boekingsperiode.
Markeer met behulp van een markeerstift transacties die zijn gecompenseerd in het grootboek. Als het grootboek bijvoorbeeld een uitgave voor $ 20 en een vergoeding voor $ 20 voor die specifieke uitgave weergeeft, markeert u beide bedragen op de afdruk. Wanneer u klaar bent, zijn alle transacties die niet zijn gemarkeerd en geen transacties in uw lijst zijn die in afwachting van een correctie wachten, de transacties die de situatie buiten de balans veroorzaken.
Onderzoek elk van de transacties om te zien waarom de transactie een situatie veroorzaakt die niet in orde is en voer vervolgens de nodige correcties uit. Als bijvoorbeeld een kost in de sweep-rekening is geboekt, maar er nooit een rekening naar het andere bedrijf is gegenereerd, genereert u de factuur zodat het andere bedrijf de terugbetaling kan verwerken.
Tips
-
Als u niet zeker weet hoe u sweep-accounts kunt verzoenen, overweeg dan een accountant in te huren om u bij de taak te helpen.
