Er zijn specifieke regels waaraan organisaties moeten voldoen als ze bankieren. Een deel van deze vereiste vloeit voort uit de naleving door natuurlijke bedrijven van een bedrijf zonder winstoogmerk. Het andere deel komt voort uit de voorbijgaande aard van het leiderschap van non-profitorganisaties. Met een constante stroom van leiders in een organisatie moet een bank ervoor zorgen dat de juiste mensen toegang krijgen tot het account en er cheques tegen ondertekenen.
Non-profitorganisaties
Non-profitorganisaties zijn bedrijfsentiteiten die een belastingvrije status hebben via de IRS Tax Code 501 (c) (3). Hoewel ze nog steeds verplicht zijn om belastingen in te dienen en hun filantropische doelstellingen moeten aantonen, zijn ze niet onderworpen aan federale of staat inkomstenbelastingen op geïnd geld. Non-profitorganisaties verzamelen over het algemeen geld en hebben kosten in verband met het runnen van de organisaties en moeten daarom over een levensvatbare bankrekening voor de organisaties beschikken.
Identificatienummer van de belasting
Het eerste dat een non-profitorganisatie nodig heeft om een bankrekening te openen, moet als non-profitorganisatie worden opgenomen in de staat waarin het zaken doet en om een btw-identificatienummer te verkrijgen. Dit is het nummer dat de bank gebruikt voor de bankrekening wanneer deze wordt geopend en stuurt op basis van dit nummer eventuele rente-accumuleringsberichten naar de IRS. Een non-profitorganisatie kan een account niet openen als een "zaken doen als" -account onder iemands sofi-nummer.
statuten
De bank vereist dat een kopie van de statuten wordt bijgehouden in het bestand voor rekening van een non-profitorganisatie. De statuten bepalen het doel van de organisatie, wat zijn bank- en beleggingsautoriteiten zijn en de contactinformatie van degenen die de organisatie hebben gecreëerd en wie deze beheert. Over het algemeen vereist de bank dat de president, de vice-president, de penningmeester en de secretaris ondertekenaars zijn van de rekening.
Organisatie Minuten
Veel non-profitorganisaties hebben een raad van bestuur die vaak verandert. Vaak is er jaarlijks een rotatie met nieuwe leden die een leiderschapsrol vervullen zoals vereist door de statuten. Dit geldt voor schoolorganisaties, community-sporten of clubs. Naarmate de leiders van de organisatie veranderen, moet de bank nieuwe ondertekenaars hebben voor het account. Om dit te voltooien, moeten de oude ondertekenaars een ontmoeting hebben met de nieuwe bestuursleden bij de bank met een kopie van de notulen waarin de nieuwe leden op het kantoor stemmen. De bank bewaart een kopie van de notulen en vereist handtekeningen en contactgegevens van de nieuwe leiders.
Ondertekenaar Sociale Zekerheid Nummers
Hoewel de non-profitorganisatie haar eigen belastingidentificatienummer bijhoudt en overleeft als haar eigen entiteit, vereist de bank van de ondertekenaars op de account dat zij hun eigen persoonlijke socialezekerheidsnummer opgeven dat bij de account bijgehouden moet worden. De reden is dat degenen die non-profitorganisaties uitvoeren, geen fondsen mogen gebruiken voor het account van de organisatie. Daarnaast kunnen bestuursleden persoonlijk aansprakelijk zijn voor schulden en vergoedingen in omstandigheden waarin wanbeheer van fondsen wordt bewezen. De bank bewaart deze gegevens in het geval een audit ooit heeft plaatsgevonden.
