Werkgevers die ziekteverzekeringsvoordelen aanbieden aan werknemers, kunnen dit doen via verzekeringsplannen die zij namens de werknemers hebben gekocht. Bepaalde werkgevers kiezen ervoor om de dekking zelf te financieren en claims direct te betalen zonder een verzekeraar daarbij te betrekken. De keuze van een werkgever bij het selecteren van de juiste plannen is afhankelijk van de kosten en operationele strategieën die worden beïnvloed door de cashflow en het risico. Volledig verzekerde plannen vertonen geen onverwachte kasstroomrisico's, maar bieden ook niet de potentiële voordelen van de kasstroom van zelf gefinancierde programma's die kasuitgaven uitstellen.
Volledig verzekerde plannen
Een volledig verzekerd verzekeringsplan is een eenvoudig verzekeringsproduct dat door de werkgever wordt gekocht ten voordele van zijn werknemers. De werkgever moet een specifieke verzekeringspremie betalen die hij geheel of gedeeltelijk aan de betreffende werknemer mag doorbetalen. Zodra de premie is betaald, is de verzekeringsmaatschappij verplicht om gedekte claims namens de betreffende werknemer te betalen. De premie wordt vastgesteld aan het begin van het beleid en de claimactiviteit of het ontbreken van claimactiviteiten heeft geen invloed op de huidige premie.
Plannen met eigen financiering
Een werkgever kan ervoor kiezen om een zelf gefinancierd plan aan te bieden waarin hij ermee instemt om alle claims namens de gedekte werknemers zonder uitkering te betalen. De werknemer realiseert het verschil misschien niet, omdat zelf gefinancierde plannen meestal nog steeds het beheer van claims vereisen van een externe beheerder, die vaak een filiaal is van een verzekeringsmaatschappij. De werkgever neemt het risico van alle claims en administratieve uitgaven, maar betaalt geen premie aan een verzekeringsmaatschappij.
Hybride, zelf gefinancierde plannen
Veel werkgevers met zelf gefinancierde plannen kopen een bepaald niveau van verzekering om te beschermen tegen catastrofale schadekosten. Een werkgever met significante historische claimgegevens kan de verwachte claimactiviteit effectief voorspellen en ervoor kiezen om die verliezen te financieren voor minder dan de kosten van verzekeringspremies. Om zich in te dekken tegen de onzekerheid van risico's, kan de werkgever een klein bedrag aan verzekeringen kopen voor een lagere premie om verliezen te dekken die hoger zijn dan de verwachte claims.
Voor-en nadelen
Het grootste voordeel van volledig verzekerde plannen is het gebrek aan volatiliteit en risico's in schadekosten. Het nadeel is de vooraf te betalen premie voor premies wanneer claims mogelijk niet worden gerealiseerd. Eigen gefinancierde plannen bieden werkgevers een voordeel in cashflow door betalingen alleen uit te stellen wanneer claims worden ingediend en moeten worden betaald. Het soms onvoorspelbare karakter van claimactiviteit vormt een aanzienlijk risico voor werkgevers bij het evalueren van toekomstige uitgaven.
