Het aanbieden van een ziekteverzekering is meer dan alleen een aantrekkelijk voordeel. Het kan wettelijk verplicht zijn of op zijn minst sterk aangemoedigd. De Affordable Care Act zorgde ervoor dat de ziekteverzekering voor veel mensen en gezinnen toegankelijker werd. Geslaagd in 2010, de ACA, soms aangeduid als "Obamacare," heeft een aantal belangrijke wijzigingen aangebracht in de ziekteverzekeringseisen.
Deze veranderingen omvatten het verbieden van zorgverzekeraars om individuen met reeds bestaande aandoeningen uit te sluiten en het afschaffen van de praktijk om hogere premies aan vrouwen in rekening te brengen. Een andere manier waarop de ACA de ziekteverzekering toegankelijker heeft gemaakt, is door van bedrijven te eisen dat ze hun werknemers een ziektekostenverzekering aanbieden. De vereisten zijn gebaseerd op de grootte van uw bedrijf.
De marktplaats voor ziektekostenverzekeringen is een hulpmiddel waarmee individuen een ziekteverzekering kunnen kopen die voldoet aan de vereisten van de ACA. Als u een klein bedrijf hebt dat niet verplicht is om een ziekteverzekering af te sluiten, komt u mogelijk in aanmerking voor een belastingvermindering als u vrijwillig een ziektekostenverzekering aan uw werknemers verstrekt. Als u geen ziektekostenverzekering verstrekt, kunt u uw werknemers verwijzen naar plannen voor ziekteverzekeringsmarktplaatsen.
Tips
-
De marktplaats voor ziektekostenverzekeringen biedt aan individuele personen en gezinnen zorgverzekeringsopties zonder toegang tot andere zorgverzekeringsopties.
Ben je verplicht om een ziektekostenverzekering af te sluiten?
De vereisten voor het aanbieden van een ziekteverzekering zijn afhankelijk van het feit of u als een grote werkgever of een kleine werkgever wordt beschouwd. Als u geen werknemers hebt, hoeft u niet te voldoen aan de ACA-vereisten voor bedrijven. Toepasselijke grote werkgevers moeten de verantwoordelijkheid delen met hun werknemers voor de kosten van een ziekteverzekering en hun ziektekostenverzekeringaanbod aan de IRS melden.
Uw bedrijf moet minstens 50 voltijds of voltijds equivalente werknemers hebben om als een grote werkgever te worden beschouwd. Een werknemer wordt als voltijds beschouwd als zij ten minste 30 uur per week of ten minste 130 uur per maand werkt. Seizoenarbeiders en werknemers met een ziekteverzekering via het Department of Veteran Affairs tellen niet mee voor het aantal fulltime werknemers.
Toepasselijke grote werkgevers moeten ten minste een minimale ziektekostenverzekering aanbieden aan hun werknemers en de personen ten laste van hun werknemers. Minimale dekking van de ziektekostenverzekering betekent dat de verzekering betaalt voor ten minste 60 procent van de gedekte diensten en een aanzienlijke hoeveelheid dekking voor medische diensten en ziekenhuisdiensten.Werkgevers kunnen van hun werknemers eisen dat ze een deel van hun ziektekostenverzekering betalen, maar die betaling kan niet hoger zijn dan 9,5 procent van het huishoudinkomen van de werknemer.
Sancties voor het niet verstrekken van een ziekteverzekering
Als u kwalificeert als een grote werkgever, zijn er boetes voor het niet verstrekken van de minimaal vereiste verzekering aan ten minste 95 procent van uw voltijdse werknemers. Als u een grote werkgever bent die van toepassing is en zelfs een van uw werknemers een belastingvermindering ontvangt voor deelname aan een ziekteverzekeringsmarktplaatsplan, kunt u een boete krijgen van $ 2000 per jaar maal het totale aantal voltijdse werknemers dat u heeft. Uw eerste 30 fulltime werknemers tellen niet mee voor de boete. U hoeft geen deeltijdse werknemers een ziektekostenverzekering aan te bieden.
Grote werkgeversvereisten voor rapportage
Grote werkgevers moeten over verschillende aspecten van de dekking van ziektekostenverzekeringen rapporteren. Als u bijvoorbeeld een grote werkgever bent, moet u een extra 0,9 procent van een werknemerlonen boven $ 200.000 achterhouden. Je moet ook die inhouding rapporteren. Mogelijk moet u ook uw werknemers de kosten van hun ziektekostenverzekering op hun formulier W-2 voorleggen.
Grote werkgevers moeten ook informatie over de ziektekostenverzekering die zij aanbieden aan de IRS melden. Afhankelijk van de grootte van uw bedrijf, moet u mogelijk deze informatie elektronisch melden. In 2018 heb je tot 31 maart de tijd om bestanden in te dienen als je je elektronisch aanmeldt en tot 28 februari als je bestanden indient op papier.
Belastingkrediet voor kleine bedrijven in de gezondheidszorg
Als u de eigenaar of manager bent van een bedrijf met minder dan 50 fulltime equivalente werknemers, hoeft u geen ziekteverzekering af te sluiten. U kunt uw werknemers verwijzen naar opties op de marktplaats voor ziektekostenverzekeringen voor 2019 of u kunt profiteren van het aanbieden van een ziektekostenverzekering aan uw werknemers.
Het belastingkrediet voor kleine bedrijven biedt u een belastingvermindering die gelijk is aan 50 procent van de premies die u betaalt voor de ziektekostenverzekering van uw werknemers. Als hun premies voor de ziektekostenverzekering $ 15.000 voor het jaar bedragen, zou u een belastingvermindering van $ 7.500 ontvangen. U kunt het belastingkrediet gedurende twee opeenvolgende belastingjaren ontvangen.
Om het belastingkrediet te krijgen, moet u minder dan 25 voltijdmedewerkers hebben. U moet ook uw werknemers een gemiddeld salaris van $ 53.000 of minder per jaar betalen. U moet minstens 50 procent van de jaarlijkse ziektekostenpremies van uw werknemers betalen. De laatste vereiste is dat u in de meeste gevallen de ziektekostenverzekering van uw werknemers moet kopen via de Small Business Health Options Program-marktplaats.
Om het belastingkrediet te claimen, moet u of uw belasting bereider IRS-formulier 8941, het krediet voor kleine werkgevers ziekteverzekering premies, gebruiken om het bedrag van uw krediet te bepalen. Dat bedrag is opgenomen als onderdeel van uw algemene bedrijfskrediet op uw belastingaangifte. Mogelijk kunt u het krediet vervroegen of terugboeken naar een ander belastingjaar. Als u een belastingvrije werkgever bent, kunt u mogelijk een restitueerbaar tegoed krijgen.
Small Business Health Options Programma Marketplace
U kunt potentiële plannen onderzoeken via de Small Places Health Options Program marketplace-website. Als u een 2018-plan voor uw ziektekostenverzekeringsmarktplaats voor uw werknemers wilt, moet u rechtstreeks samenwerken met een verzekeringsmaatschappij of een verzekeringsagent of makelaar die geregistreerd is bij de marktplaats. U hoeft geen aanmeldingssite voor een gezondheidsverzekering voor de website te maken. In plaats daarvan meldt u zich aan via uw agent, makelaar of ziekteverzekeringsmaatschappij.
Wanneer u op zoek bent naar een verzekering voor kleine zakelijke verzekeringen, moet u beslissen over dekkingsopties. Misschien wilt u één plan aanbieden of werknemers de keuze geven tussen twee of meer plannen. Mogelijk wilt u ook extra dekking bieden, zoals een tandarts- of visusverzekering. Uw makelaar of verzekeringsmaatschappij kan u helpen bij het doorzoeken van uw opties.
Ziektekostenverzekering Marketplace
Het bieden van een ziektekostenverzekering aan uw werknemers is misschien geen haalbare optie, vooral als u slechts een klein aantal mensen in dienst heeft. In dat geval zullen uw werknemers andere opties moeten verkennen. Ze kunnen een ziekteverzekering krijgen via een echtgenoot. Als ze niet getrouwd zijn of als hun echtgenoot geen ziekteverzekering heeft, is de beste optie om de marktplaats voor ziektekostenverzekeringen te verkennen.
Er is een federale marktplaats. Sommige staten hebben ook hun eigen marktplaatsen voor ziektekostenverzekeringen. Californië heeft bijvoorbeeld een website met de naam "Covered California" die marktplanningen biedt voor in aanmerking komende inwoners van Californië. Maryland heeft de Maryland Health Connection-website.
Wanneer u kijkt naar individuele plannen op de marktplaats voor ziektekostenverzekeringen of kleine zakelijke zorgverzekeringen via de Small Business Health Options Program-marktplaats, vallen ze in een van de vier categorieën. Plannen in de bronzen categorie betalen ongeveer 60 procent van uw medische kosten. Plannen in de categorie zilver betalen ongeveer 70 procent van uw kosten. Plannen in de goudcategorie betalen 80 procent en plannen in de platinacategorie betalen 90 procent.
Plannen in al deze categorieën bieden gratis preventieve zorg. Sommige plannen bieden ook gratis of scherp geprijsde diensten voordat u uw jaarlijkse eigen risico haalt.
Inzicht in de dekkingsgraad van de ziektekostenverzekering
Elk niveau van ziektekostenverzekering dat via de markt wordt ingekocht, heeft een premie, het bedrag dat u elke maand betaalt, en een eigen risico. Een eigen risico is het bedrag dat u uit eigen zak moet betalen voordat uw ziektekostenverzekering begint. Bronzen plannen hebben de laagste maandelijkse premies en de hoogste aftrekbare bedragen. Dit betekent dat u elke maand minder betaalt, maar uw totale kosten voor gezondheidszorg zijn hoger als u gezondheidszorg nodig heeft.
Een zilverplan zal een iets hogere dekking hebben dan een bronzen plan. Het zal ook een lager eigen risico hebben. Als u in aanmerking komt voor extra besparingen, moet u een zilverplan kiezen. Goud- en platinaplannen hebben hogere maandelijkse premies en lagere aftrekbare bedragen. Hogere kostenplannen zullen meer kosten, maar ze zullen u meer geld besparen als u medische zorg nodig heeft.
Een andere optie voor sommige mensen is een catastrofaal plan. Je kunt automatisch een catastrofaal plan kopen als je jonger bent dan 30. Je kunt ook een catastrofaal plan kopen als je in aanmerking komt voor een ontberingstekort. Je kunt in verschillende situaties in aanmerking komen voor een ontberingstekort, bijvoorbeeld als je faillissement hebt aangevraagd, als je hoge medische kosten hebt gehad of als je geconfronteerd wordt met uitsluiting of uitzetting. U kunt een vrijstelling aanvragen via de website van de federale of staatswetenschapsverzekeringsmarktplaats.
Een catastrofaal plan heeft zeer lage maandelijkse premies. Dit komt omdat het eigen risico vrij hoog is. In 2017 bedroeg het eigen risico voor alle catastrofale plannen bijvoorbeeld $ 7.150. Catastrofale plannen dekken wel gratis enkele preventieve zorg.
Geld besparen op marktverzekeringen voor zorgverzekeraars
Uw werknemers kunnen mogelijk geld besparen op een ziekteverzekering, afhankelijk van hun inkomen, de status van de indiening en het aantal personen ten laste. Ze komen mogelijk in aanmerking voor een premiebelasting als ze aan bepaalde inkomenseisen voldoen. De inkomenseisen zijn gebaseerd op de federale armoedegrens. Ze komen mogelijk in aanmerking voor het krediet als hun inkomen tussen 100 procent en 400 procent van het federale armoedeniveau ligt. Als hun inkomen lager is dan het federale armoedeniveau, kunnen ze in aanmerking komen voor andere hulp, zoals Medicaid of medische hulpverleningsprogramma's van de overheid.
In 2017 zou een gezin van vier bijvoorbeeld een inkomen tussen $ 24.600 en $ 98.400 kunnen hebben om in aanmerking te komen voor de premiekorting. Uw werknemers kunnen hun aangepast bruto inkomen gebruiken om te bepalen of ze in aanmerking komen. Uw werknemers moeten ook gezamenlijk indienen, als hoofd van het huishouden of als individu. Als ze zich als gehuwde aangifte indienen, komen ze niet in aanmerking voor het tegoed.
Het tegoed is gebaseerd op een glijdende schaal. Over het algemeen geldt dat hoe lager hun inkomsten, hoe groter hun belastingvermindering. Ze kunnen hun belastingvermindering geheel of gedeeltelijk rechtstreeks op hun ziektekostenpremies toepassen. Ze kunnen ook wachten en het belastingkrediet ontvangen wanneer ze hun belastingaangifte indienen. Als ze in aanmerking komen voor het belastingvoordeel, moeten ze formulier 8962 indienen bij hun belastingaangifte.
Als ze significante levensveranderingen hebben, moeten ze die veranderingen melden in hun gezondheidsuitwisselingsplan. Deze veranderingen kunnen huwelijk, echtscheiding, het hebben van een kind of het adopteren van een kind omvatten. Deze wijzigingen kunnen van invloed zijn op hun recht op een belastingvermindering.
Straf voor het niet hebben van een ziekteverzekering
Als uw werknemers geen ziektekostenverzekering hebben, kunnen ze worden onderworpen aan een belastingboete. De belastingboete is verwijderd vanaf het belastingjaar 2019. Voor het belastingjaar 2018 en daarvoor geldt echter een boete van $ 695 per volwassene en $ 347,50 per kind als ze geen ziekteverzekering hebben. De maximale boete per gezin is $ 2.085. Er zijn echter uitzonderingen op deze boete. Als uw werknemers een ernstige ontbering ervaren, zoals een overlijden in het gezin, kunnen ze een vrijstelling aanvragen zodat zij de boete niet hoeven te betalen.
