Een onherroepelijke letter of credit is een aanbod van productbanken aan hun zakelijke klanten om zakelijke financiering te bieden. Het wordt gebruikt om de betaling tussen een koper en verkoper veilig te stellen. De ongebruikelijke herroepbare brief kan door de bank worden gewijzigd zonder de betrokken partijen hiervan op de hoogte te stellen. De meer gebruikelijke onherroepelijke letter of credit kan alleen worden gewijzigd als alle betrokken partijen instemmen met de wijziging. Er zijn twee soorten onherroepelijke letters of credit: een standby letter of credit en een documentaire kredietbrief.
Doel van een onherroepelijke accreditief
Onherroepelijke accreditieven worden om twee hoofdredenen gebruikt: om internationale transacties te vergemakkelijken en om de betaling veilig te stellen wanneer een verkoper niet bereid is handelskrediet aan te bieden aan een klant. Internationaal ondernemen houdt vaak meer risico in dan binnenlandse transacties. Verschillende bedrijfsculturen, wettelijke vereisten en politieke landschappen kunnen de verkoper verplichten betaling met een kredietbrief te verzekeren. De tweede reden waarom een verkoper een kredietbrief kan aanvragen, is wanneer de kredietwaardigheid van een koper niet voldoet aan de minimumcriteria voor handelskrediet van de verkoper. In dit geval is de letter of credit een garantie dat de bank van de klant saldi zal betalen als de klant nalaat dit te doen.
Partijen die betrokken zijn bij onherroepelijke kredietbrieven
Er zijn drie primaire partijen betrokken bij de afgifte van een onherroepelijke accreditiefbrief: de uitgevende bank, de begunstigde en de aanvrager. Een vierde partij kan de adviserende of bevestigende bank zijn. De begunstigde is de verkoper. De koper is de aanvrager. Wanneer een verkoper (begunstigde) van een koper (aanvrager) eist dat hij een kredietbrief verkrijgt, vraagt de koper zijn bank (uitgevende bank) om een kredietbrief af te geven die het bedrag van de transactie garandeert. De begunstigde kan zijn bank (adviserende bank) vragen om de kredietbrief te herzien. Als de adviserende bank een deel van de transactie garandeert, wordt het de bevestigende bank.
Stand-by onherroepelijke kredietbrief
Zoals de naam al aangeeft, wordt een standby-onherroepelijke accreditief gebruikt om "stand-by" te zijn in geval van wanbetaling door de klant van een bedrijf. Dit type accreditief wordt door sommige bedrijven gebruikt om een goed betalingspatroon voor nieuwe klanten vast te stellen. Het wordt ook gebruikt als een klant niet voldoet aan de minimumcriteria voor een kredietlijn. Stand-by onherroepelijke accreditieven vereisen minimale documentatie, meestal een brief van één pagina van de bank aan de begunstigde.
Onherroepelijke Letter of Credit
Een documentaire onherroepelijke letter of credit wordt het meest gebruikt voor internationale transacties. Het omvat meestal slechts één transactie. De details van de transactie worden gespecificeerd in het document. Details kunnen productomschrijving en -bedrag, vertrek- en aankomstdatums en betalingsvoorwaarden bevatten.
Hoe een onherroepelijke accreditief op te stellen
Zodra een verkoper heeft gevraagd dat de koper een kredietbrief krijgt, moet u eerst contact opnemen met de bank. De bankier moet bekend zijn met de Uniforme Douane en Praktijk voor Documentaire Dankbetuigingen (UCP). De bankier kan om onderpand vragen voor de kredietbrief. De meeste klanten hebben echter al een kredietlijn bij de bank gevestigd en de onherroepelijke accreditief kan tegen deze regel worden gehouden. Zodra de begunstigde, uitgevende bank en klant alle instemmen met de voorwaarden van de onherroepelijke accreditief, kan de klant overgaan tot het zakendoen met de verkoper.
