Eigenaren van kleine bedrijven wijzigen hun Certified Public Accountant of CPA om verschillende redenen. Soms kan de CPA niet langer het serviceniveau bieden waarnaar de ondernemer op zoek is. Het bedrijf is mogelijk extreem snel gegroeid of heeft uitgebreide services buiten het expertisegebied van de CPA. Andere keren dat de CPA en de eigenaar van een klein bedrijf niet op de hoogte zijn van bepaalde kwesties, en een van de partijen de relatie beëindigt. Wat de reden ook is om uw CPA te wijzigen, er zijn nog enkele stappen om ervoor te zorgen dat u alle vereiste documenten verkrijgt, zodat de nieuwe CPA uw bedrijf in een naadloze overgang kan onderhouden.
Bel je oude CPA en bespreek de overgang als je dit nog niet hebt gedaan. Vraag exemplaren aan van alle bedrijfsgerelateerde documenten voor de jaren dat de door de CPA geleverde services, inclusief federale en staat belastingaangiften, financiële overzichten, grootboeken, proefbalans (beide niet-aangepast en aangepast), journaalposten, balansen, resultatenrekeningen, overzichten van cashflow, kwartaalomzet en loonaangifte en correspondentie van belastingautoriteiten.
Stel een datum vast waarop uw vorige CPA deze documenten beschikbaar heeft voor ophalen of rechtstreeks naar de nieuwe CPA verzenden. Vanwege het vertrouwelijke karakter van deze informatie geven sommige CPA's er de voorkeur aan dat u de documenten ophaalt en / of een release ondertekent. De release moet een gespecificeerde lijst bevatten met documenten die door de CPA aan u zijn overgedragen. Een release kan worden ondertekend en teruggestuurd naar de CPA via e-mail, fax of e-mail als de documenten direct naar de nieuwe CPA worden verzonden in plaats van te worden opgehaald.
Bel uw nieuwe CPA om hem te informeren over de datum waarop u de documenten verwacht.
Opvolgen met de oude CPA binnen twee werkdagen als de documenten niet zijn ontvangen door het nieuwe bedrijf. Plan een nieuwe datum voor documentproductie met de oude CPA. Wees krachtig maar respectvol. Het beëindigen van een zakelijke relatie verloopt niet altijd soepel. Uw oude CPA reageert mogelijk niet snel op uw verzoek om documenten. Wees niet ontmoedigd. Geef voldoende tijd om uw vorige CPA te laten reageren.
Tips
-
Als de documenten die u ontvangt originele documenten zijn, mag uw oude CPA geen kosten in rekening brengen. Als u echter kopieën van documenten krijgt, kan uw oude CPA u de tijd in rekening brengen die door zijn kantoorpersoneel is besteed aan het maken van de kopieën. In rekening worden gebracht voor kopieën is geen normale praktijk, omdat de kopieën meestal als een beleefdheid worden verstrekt.
Waarschuwing
Als u uw oude CPA belt tijdens het traditionele belastingseizoen, van januari tot april, moet u niet verwachten dat hij snel op uw verzoek reageert. Uw nieuwe CPA moet waarschijnlijk extensies voorbereiden voor uw bedrijf en uw persoonlijke belastingaangifte en wachten op documenten tot het belastingseizoen voorbij is.
